Схемы обналички

02.04.2010 Обзоры

Среди многочисленных способов обналичивания денежных средств, всё большее распространение получает обнал через банк. Многие мелкие и средние банки специализируются на предоставлении услуги обналичивания.

Когда представитель фирмы обращается в банк с просьбой обналичить деньги, сотрудник банка сообщает ему реквизиты некоей фирмы-однодневки. Как правило, большая часть таких фирм косвенно связана с банками. По мере необходимости, старые фирмы ликвидируются, а на их месте создаются новые, единственной функцией которых также является участие в процессе обналичивания. В любом случае, уличить банк в «родственных» связях с подобными организациями практически невозможно, потому как формально банк всего лишь обслуживает расчётный счёт однодневки.

При этом, сегодняшняя схема обналички денег через фирму-однодневку несколько сложнее, чем её предшественница из 90-х. Так, фирма - заказчик заключает договор, например, со своим покупателем, реально функционирующей законопослушной организацией. Однако поставляя ему товар, не отражает отгрузку в своей документации. Затем фирма направляет своему покупателю письмо с просьбой перевести оплату на счет указанной банком фирмы-однодневки. После того, как перечисленные покупателем деньги будут получены, клиент получит соответствующую сумму наличными. Разумеется, за вычетом комиссионных.

Часто обнал через банк даёт клиенту серьезную экономию времени. Ведь как только операционистка поставит штамп на платежке, с разрешения руководства банка, ее сразу можно предъявить сотруднику, который выдаст соответствующую сумму наличными.

Ещё одно существенное преимущество такой схемы обналички денег состоит в том, что банки располагают практически неограниченным запасом наличных, следовательно, и масштаб операции зависит исключительно от потребностей клиента.

Также, этот способ позволяет обналичить деньги, не сильно опасаясь встречных проверок налоговиков, ведь обнаружить следы проведённой обналички крайне сложно. Для этого необходимо провести серьёзную проверку банка. Среди его клиентов проверяющие вычисляют тех, чья деятельность похожа на деятельность фирм-однодневок (например, открытие счёта, затем несколько крупных операций и сразу закрытие счета). Но, во-первых, грамотный банковский специалист не допустит появления столь сомнительной документации, его однодневка будет практически неотличима от любой реально действующей организации. А во-вторых, за банками всегда стоят весьма солидные финансовые структуры, способные уладить любые проблемы, связанные с процессом обналичивания денежных средств.

Новые схемы обналичивания

Как известно, спрос рождает предложение. Еще более известно, что спрос на обналичивание денежных средств даже опережает предложение. Схем, самых различных, по которым происходит обнал, так же много, как много причин, побуждающих предпринимателей обналичить деньги с фирмы. Рассмотрим некоторые из самых распространенных способов обналичить деньги.



Одна из таких схем предполагает заключение договора, который изначально ни одна из договаривающихся сторон не собиралась исполнять. При этом заключенный договор предусматривает очень серьезные штрафные санкции за неисполнение договорных условий. Заказчик перечисляет фирме-исполнителю оговоренную сумму денежных средств, но исполнитель, по прошествии некоторого времени, заявляет о невозможности исполнения договорных обязательств. В ходе неизбежного судебного разбирательства исполнитель умышленно проигрывает процесс заказчику и осуществляет возврат ранее перечисленных денег с учетом всех штрафов и пени. Обналичить деньги, которые перечислены в виде штрафных санкций – дело несложной техники.

Оффшор представляет собой настоящее Эльдорадо для компаний, которые хотят обналичить денежные средства. Льготная система налогообложения и условия полной конфиденциальности, которые имеют место в оффшорных зонах, предоставляют компаниям неограниченные возможности для того, чтобы обналичка денег произошла абсолютно безболезненно. Обнал через оффшор до недавнего времени использовали только достаточно крупные компании, причем не только российские. Сейчас такую схему практикуют многие компании среднего масштаба. Причем, обналичка может быть осуществлена не только по фиктивным договорам. Правила ведения бизнеса в оффшорах предоставляют возможность обналичить деньги по абсолютно реальным договорам. Вывод денежных средств в оффшор используется не только для обналичивания денег. Зачастую вывод средств в оффшор – это уход от налогов.

Существует несколько весьма распространенных схем обналичить деньги с использованием пластиковых карт. По одной из таких схем инсценируется утеря или кража пластиковой карты компании. Обналичка производится в тот же день, а расчеты с эмитентом карты производятся безналичным способом. Обналичить деньги можно и с зарплатных карт, открытых на несуществующих сотрудников. Следует отметить, что суммы, которые можно обналичить с применением пластиковых карт, ограничены определенным лимитом.

Схема и техника обналички. Недавнее прошлое

Статья 2007 года:

"Существовало несколько схем. Например, предприятие заключало со страховой компанией фиктивный договор страхования финансовых рисков, при этом страховой взнос уплачивался в размере, в несколько раз превышающем нормальный тариф, после чего разница возвращалась предприятию-"страхователю". По аналогии с зарплатными схемами по страхованию жизни, когда страховым случаем выступало дожитие сотрудников до следующего месяца, страховались риски высокооплачиваемых топ-менеджеров от совершения ошибок.

Потом Федеральная служба страхового надзора в рамках политики по повышению прозрачности рынка и устранению серых схем начала борьбу со страховщиками-схемотехниками, начав отзывать и приостанавливать лицензии у компаний, сборы которых по страхованию финрисков (как ранее - по страхованию жизни) били рекорды. Последние "зачистки" произошли в прошлом году и касались в основном не слишком крупных московских компаний. "Некоторые виды страхования финансовых рисков могут быть легко использованы для организац ии схем, отсюда пристальное внимание надзорных органов к страховщикам, специализирующимся на этих экзотических для российского рынка видах", - говорит Александр Потитов, заместитель генерального директора по оценке и анализу риска петербургского филиала "Ренессанс страхование".

К настоящему времени фиктивное страхование финансовых рисков в целях обналичивания практически умерло. "На сегодняшний день страхование финансовых рисков в портфелях страховых компаний занимает очень незначительную долю. Сейчас доля фиктивного страхования на рынке Петербурга, как и на страховом рынке всей России, настолько мала, что не представляет какого-либо интереса", - говорит директор петербургского филиала "Первой страховой компании" Валентин Смышляев.

Как сообщили на условиях анонимности эксперты страхового рынка, сейчас схемы по отмыванию денег перетекли в сектор перестрахования.

Терминология

Само понятие финансового риска в российском законодательстве не определено. Гражданский кодекс содержит только понятия риска ответственности по договору и предпринимательского риска. С точки зрения логики к финансовым рискам можно отнести любые события, наступление которых повлечет убытки страхователя. Поэтому в толковании понятия "финансовый риск" как у страховщиков, так и у страхователей однозначность отсутствует. Одни под финансовым риском понимают только риск ненадлежащего исполнения контрагентом обязательств по сделке. Другие включают в спектр финансовых рисков ошибки персонала и сбои в программном обеспечении. Третьи выделяют в отдельный вид страхования остановку производства.

Цифры

Расцвет схем пришелся на 2000-2001гг. Позже, в 2004г., доля схем на российском рынке составляла 44%, при этом наибольшая их часть приходится на страхование жизни (98%) и имущественное страхование (36%). "

По теме:

Примечание:
Комментарии
Покупка и доставка товаров с Таобао в Россию вместе с GlobalPost
Taobao – крупнейшая на сегодняшний день Интернет-площадка для покупки любых товаров. Здесь Вы можете найти  все, что необходимо – канцелярские принадлежности, бытовую технику,  косметику и одежду, предметы интерьера,  компьютеры и многое другое по выгодной цене.  Российские покупатели могут воспользоваться возможностями Таобао только с помощью надежного посредника, который закупит нужный товар и организует доставку из Китая в Россию в самые короткие сроки.
Город: не указан Цена: договорная
Детский игровой комплекс для улицы «Детский сад 3»
Размеры: 8.7х5.6х3.0м   Детская площадка - непременный атрибут в детских садах . От самых простых горок и домиков - к сложным комплексам из множества различных элемен
Город: Санкт-Петербург Цена: 220555 руб.
Детский интерактивный лабиринт «Джунгли-1»
Детский интерактивный лабиринт «Джунгли-1»
Город: Москва Цена: 275874 руб.
Доброго Времени форумчане! Есть вопрос, помогите решить. Необходимо регулярно создавать клиенту счета за услуги. В бухгалтерии не разбираюсь. Ради одного клиента где то брать софт не хочу. ...
Большое спасибо за ответ! Пока искал ответ набрался целый список подобных сервисов. Может кому пригодится: Very Happy billiving.ru - есть ...
Армен написал(а) в форуме Кадры и Зарплата:
У нас в организации нет лица ответственного за охрану труда Штат менее 50 человек   Скажите пожалуйста, обучение должен проходить только ответственный назначенный по ...
Специалист по охране труда со штатом менее 50 человек назначается приказом руководителя (ст.217 ТК РФ.) (Приказом возложить обязанности ...
Какой порядок оформления сотрудников на дистанционной работе? Трудностью является, то, что он очень далеко живет и приехать в офис для оформления не может.
В таком случае оформление трудовых отношений, возможно путем обмена электронными документами. Но для этого, согласно ст 312.1 ТК РФ сторонам ...
Подпишитесь на рассылку
Курс валют ЦБ РФ
  • 1 USD 41.81
  • 1 EUR 52.91
  • 10000 BYR 38.93
  • 100 KZT 23.1
  • 10 UAH 32.16
  • Пользователь Софтек-М [uid:82260]
    «Софтек-М», ООО
    Россия, Москва, Одесская, д. 14
    Предоставление услуг в сфере спутникового GPS-Глонасс мониторинга транспорта, продажа и установка тахографов
  • Пользователь Неофлекс [uid:82250]
    «Неофлекс», ЗАО
    Россия, Москва, Вятская, д. 35, стр. 4, офис Вятка
    Автоматизация банковских систем.
  • Пользователь ООО "ДАЙМЭКС" [uid:82246]
    «ООО "ДАЙМЭКС"», ООО
    Россия, Москва, Нагорный проезд, д. 10, стр. а
    Экспресс доставка корреспонденции, посылок и грузов в любую точку мира.
GlobalPost