О судьбе учредительских взносов

Спасибо! Конечно,о возврате уставного капитала речь не шла. Имелась в виду именно значительная стартовая сумма.Если, как Вы говорите, заключить процентный договор,то не возникнет ли вопросов у тех же налоговиков,-ведь могут приравнять к незаконной банковской деятельности или к другим смертным грехам ? Я в этом некомпетентен,если можно- юридически поподробнее разъяснить.
И по второй части моего вопроса,- правильно ли понимаю, что получать смогу прибыль -20% -9% ?

ну, налоговики люди такие.. у них разные подозрения могут возникать. в том числе и из за сомнительной квалификации

никакой незаконной банковской деятельностью это не будет. только пара советов
- делайте договор займа процентным. в конце концов это один из самых дешевых способов достать белый нал ( 13% НДФЛ с суммы процентов )
- проценты ставьте разумными.

ну и вообще то, не обязательно давать кредит.. можно, допустим, купить какое то имущество на себя лично и сдать его компании в аренду. компания при этом будет платить платежи по аренде.

иными словами, способ финансирования компании зависит от цели финансирования

по поводу налогообложения. на этот вопрос ответить то сложно, так как вы не указали систему налогообложения грубо, такими будут "расходы", чтобы получить дивиденды

ОСНО: 18% ( НДС ) + 20% налог на прибыль + 9% налог на дивиденды
УСН 15% : 15% (ЕН) + 9% дивиденды
УСН 6%: 6%(ЕН ) + 9% дивиденды

т.е. если вы заработали 100 рублей и хотите их выплатить в дивиденды то в зависимости от системы налогообложения результат на руки будет такой

ОСНО: 61.69 рубля
УСН 15%: 77.35 рубля
усн 6%: 85.54 рубля

Искреннее спасибо за развёрнутый ответ. У меня будет по-любому ОСНО, т.к. буду являться производителем и без 18% НДС никуда свою продукцию не пристрою.
Прошу уточнения: вариант с арендой отпадает, т.к. почти вся стартовая сумма уйдёт на изготовление пресс-формы для литья пластмассы под давлением. На неё будет капать амортизация, но главное,- она может являться для ООО залогом для получения в банке кредита ( я узнавал, они это практикуют ).
Итак, собственно, сам вопрос: если последовать Вашему совету
"- делайте договор займа процентным. в конце концов это один из самых дешевых способов достать белый нал ( 13% НДФЛ с суммы процентов )
- проценты ставьте разумными "
то с точки зрения налогообложения эти деньги по займу всё-равно будут возвращаться от ООО только после уплаты 20% на прибыль, или лягут на затраты до уплаты налога на прибыль? ( Снова извиняюсь, т.к. только начинаю вникать)

ЦитатаРаскрыть

все так говорят интересно получается, бизнесов на УСН все больше и больше, а мотивация работать на ОСНО сохраняется.. никуда не пристрою свою продукцию и услуги.

на самом деле это надо внимательно считать.. так как из за структуры затрат и разнице в налогообложении может оказаться, что лучше выбрать усн, сделать цены ниже чем у конкурентов, но при этом все равно быть в плюсе и иметь заказчиков на ОСНО.

ЦитатаРаскрыть

тоже сомнительный вывод кто мешает собственником формы быть частному лицу, а ее сдавать в аренду компании и брать платежи по аренде больше чем амортизация ? возьмут ли банки в залог форму, которая принадлежит частному лицу это вопрос конечно, но банки это вообще отдельная история.

ЦитатаРаскрыть

проценты по кредитам в пределах установленных норм увеличают расходы и уменьшают базу по налогу на прибыль. так что налог на прибыль они уменьшат.
правда надо помнить, что если Вы будете на осно, то НДС в процентах по кредиту нет. соответственно можно считать, что с процентов по кредиту Вы попадете заплатите НДС и НДФЛ

( с арендой кстати так же. ).

Очень Вам благодарен за внимание!
Цитата : на самом деле это надо внимательно считать.. так как из за структуры затрат и разнице в налогообложении может оказаться, что лучше выбрать усн, сделать цены ниже чем у конкурентов, но при этом все равно быть в плюсе и иметь заказчиков на ОСНО.
- Увы, узнавал. Практически бесполезно. Мелкий рынок в смысле "базар" ещё брать будет, но ни одна крупная сеть не возмёт. И это при том, что конкурентов у товара НЕТ и дай бог не появятся ( ожидаю решения о патенте на полезную модель, иначе и не стал бы связываться ).

Прошу уточнения,- в толковани "процентов по кредитам" имеются в виду именно только одни проценты , а не всё тело кредита ?

ЦитатаРаскрыть

а затраты будут с НДС или без ? а то можно же и две компании сделать
одна (производитель) производит ( без НДС ) и продает тем, кто покупает без НДС
вторая (торговый дом) покупает у первой без НДС, а продает с НДС.

если расходов с НДС нет или они очень незначительные, то эта схема может быть не такой уж плохой.
в принципе расходы с ндс можно концентрировать так или иначе на торговом доме

конечно, эту схему надо внимательно считать.. а нужна ли она.

кстати, не забудьте еще авторский гонорар если будет патент, то какие то права можно передать компании, чтобы она ими пользовалась и за них платила автору

ЦитатаРаскрыть

тело кредита не влияет на налог на прибыль. грубо происходит вот что ( представим для основной системы)

компания получила кредит 118 рублей. на него купила стол за 118 рублей включая НДС
итого у компании
1) уплачен 18 рублей НДС
2) в расходы списано 100 рублей за стол

итого убыток 100 рублей

далее вы за этим столом нарисовали картину карандашом, который у вас был
и эту картину продали за 177 рублей ( включая 27 рублей ндс )

что мы имеем

1) пришло НДС 27 рублей, но уже был уплачен 18 рублей. итого государству вы долэны 9 рублей НДС
2) выручка без НДС 150 рублей

допустим у нас натикало 10 рублей процентов по кредиту. выплачиваем их
остается 140 рублей
но у нас был убыток 100 рублей в прошлом периоде
140-100 = 40 рублей прибыли
с прибыли платим 20% налогов ( 8 рублей )
остается 32 рубля

но на самом деле.. у вас на счету сейчас лежит 177(выручка)-9 р(ндс) - 10р ( проценты по кредиту)-8 р (налог на прибыль ) = 150 рублей

т.е. с одной стороны баланса у нас на счету 150 рублей
с другой кредит 118 рублей и прибыль 32 рубля
отдаем кредит.
остается чистая прибыль в 32 рубля .

надеюсь более или менее понятно

это приблизительная картинка для ОСНО.

добавлю.

я привел пример, в котором кредит был потрачен грамотно.
если кредит вы потратили неграмотно..

например на зарплаты. - то не будет уменьшения по НДС . и с выручки в 177 рублей вы отдадите 27 рублей ндс

или на цветы жене. что не вошло в расходы.

в этом случае прибыль от операции составит 150 рублей - проценты.. и с 140 рублей вы заплатите 20% налога.

а потом отдадите кредит.. итого

взяли 118 рублей , потратили на цветы жене ( в расходы не пошло, ндс нет )
нарисовали картину и продали за 177 рублей.
10р проценты по кредиту

что в итоге

177 рублей - 27 рублей НДС = 150 рублей
150 рублей - 10 рублей проценты по кредиту = 140 рублей
140 рублей - 20% ( налог на прибыль ) = 112 рублей

а должны вы сколько ? правильно, 118 итого, 6 рублей уже от кредита нет

Сердечное спасибо ish за столь полноценный и качественный ответ ! Очень приятно иметь дело с достойными людьми. Удачи Вам !