Про расходы
|
Про расходы
|
|||
|---|---|---|---|
 Гость
|
Это может и банальный вопрос но все же помогите с проблемой. Мне в расходах на закупку товара учитывать сумму перечисленную платежкой или указаную в приходной накладной? Расходы учитываются только после продажи закупленого товара (оплаты покупателем) или по факту получения товара от поставщика? Если поставщик мне выставил НДС и соответственно счет фактуру мне сумму НДС в книге выделять или указывать общую сумму вместе с НДС. |
||
|
|
|||
|
|
|||
- Нет новых сообщений
- Новые сообщения
- Новые сообщения [ Популярная тема ]
- Нет новых сообщений [ Популярная тема ]
- Новые сообщения [ Тема закрыта ]
- Нет новых сообщений [ Тема закрыта ]
- Объявление
- Прикреплен
ЦитатаРаскрыть
Только сумму, указанную в накладной. Выданные авансы не считаются расходом.
ЦитатаРаскрыть
Расходы на закупку товара учитываются по мере реализации товара, причем есть 4 методики учета. Посмотрите подп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ.
ЦитатаРаскрыть
Теоретически Вы имеете право сумму "входного" НДС учитывать в расходах, не дожидаясь реализации товара. (Налоговикам это не нравится, но Налоговому кодексу - именно так).
Если Вы делаете так, то сумму входного НДС однозначно надо выделять отдельно. Если нет - то все равно, ИМХО.
подскажите пожалуйста вопрос по упрощеннке
Если мне выставили сф с ндс я также выставляю сф с ндс как в таком случае исчисляется налог ? и наверно уплачивается разница между " входным" и "выходным "ндс . получается нолог увеличивается почти в 2 раза. у меня 000 15%
ЦитатаРаскрыть
Вы на УСН? Зачем Вы выделяете в счете НДС??? Ну а раз уж выделили - извольте его оплатить.
А так все просто - к примеру Вы приобрели у поставщика коробок спичек за 100р+18% НДС, т.е. оплатили 118р. Продали этот коробок за 200р+18% НДС, т.е. за 236р. 36р - оплачиваете НДС государству. 200-118=82р это ваша маржа. Из нее вычитаете зарплату, пенсионный фонд, ФСС, аренду и прочее. Оставшееся - Ваша чистая прибыль, 15% от которой и есть собственно Ваш налог.
А НДС на спецрежимах(УСН) в зачет не идет.