Кредитование малого бизнеса. Обеспечение кредита
Наиболее часто встречающимся способом обеспечения кредита является поручительство. В практике кредитования малого бизнеса первым, кого банк оформляет как поручителя по кредиту заемщика, является супруг (супруга) клиента. Имущество, нажитое супругами в течение совместной жизни, принадлежит им обоим. Следовательно, в случае неисполнения кредитных обязательств непосредственным заемщиком, взыскание долга по решению суда может быть наложено на общее имущество супругов. Оформляя супруга в качестве поручителя по кредиту, банк страхуется дважды. Во-первых, тем, что супруг, подписывая договор поручительства, не только подтверждает свое согласие на действия второго супруга, но и, во-вторых, сам выступает в качестве поручителя по его обязательствам. Таким образом, это позволяет снизить вероятность соответствующих проблем при обращении взыскания на личное имущество обоих супругов.
Описанная ситуация характерна для тех случаев, когда вся деятельность ведется индивидуальным предпринимателем. Помимо супругов поручителями банки могут оформлять лиц, непосредственно участвующих в бизнесе наравне с официальным хозяином. Например, когда в бизнесе несколько реальных хозяев, но только один из них зарегистрирован как индивидуальный предприниматель. Или в случаях так называемых связанных компаний, когда несколько разных бизнесов, официально оформленных на разных лиц, являются связанными между собой одними и теми же хозяевами.
В случае, когда заемщиком по кредиту выступает юридическое лицо, в качестве поручителей по кредиту обычно оформляются все его собственники. Оформление поручителями всех собственников – это идеальный вариант. Однако часто в предприятии несколько собственников имеют разные доли, в том числе доли некоторых собственников могут составлять всего несколько процентов или несколько десятых процентов. Тогда возможно подписание договора поручительства только основными собственниками предприятия, но это не является общепринятым правилом. Допустимость подобного подхода при оформлении поручителями не всех собственников предприятия в каждом конкретном случае определяет юридическая служба банка, вынося свое решение на кредитном комитете.
Небезынтересно также знать, какой вид ответственности несет поручитель по кредиту. В соответствии с Гражданским кодексом РФ, ответственность, ложащаяся на поручителя по кредиту, может быть либо солидарной, либо субсидиарной. Законодательство четко определяет и разграничивает данные понятия. Простыми словами, субсидиарной является равная ответственность должника и поручителя перед банком-кредитором, в то же время, солидарной является частичная ответственность поручителя перед банком-кредитором. Нам здесь важно отметить следующие моменты. Во-первых, если в договоре поручительства не указано прямо, какой вид ответственности несет поручитель, то его ответственность является по умолчанию солидарной. Во-вторых, субсидиарная ответственность является дополнительной мерой солидарной ответственности, то есть она дополняет ее и, опять же, усиливает защиту банка как кредитора.
В программах беззалогового кредитования малого и среднего бизнеса поручительство является основной формой обеспечения выданных кредитов. Однако за редким исключением основной объем кредитного портфеля любого банка по малому и среднему бизнесу составляют кредиты, обеспеченные не только поручительством, но и залогом. Что же такое залог?
Залог – это способ покрытия банковского риска от выдачи кредита путем преимущественного возврата денежных средств от реализации предмета залога в случае неисполнения заемщиком своих обязательств. Перечень имущества, которое банки могут принимать в качестве залога, довольно обширен. Чаще всего в малом и среднем бизнесе залогом выступают объекты недвижимости (земельные участки, жилые и коммерческие, производственные помещения), оборудование, автотранспорт, сырье и товары в обороте. И хотя банковские методики допускают оформление в залог довольно специфического имущества, например, морских и воздушных судов, ценных бумаг и имущественных прав, такие случаи залога достаточно редки и относятся, скорее, не к сектору малого бизнеса. У каждого из перечисленных видов имущества присутствуют свои особенности оформления в залог. Но пока рассмотрим более широкий вопрос: кто оценивает залог? Сотрудник банка или независимый оценщик?
Единства в подходе к ответу на данный вопрос между банками не существует, что объясняется разностью построения устоявшихся бизнес-моделей. Сегодня существует три основных варианта оценки закладываемого имущества.
Вариант 1. Оценку имущества, передаваемого банку в залог, осуществляет независимая оценочная компания. Для того чтобы банк принял оценку имущества независимой компанией как заслуживающую доверия между банком и компанией-оценщиком заключается совместный договор. Разумеется, данный договор носит долгосрочный характер и не заключается каждый раз по новому клиенту. Имея перечень надежных оценщиков, банк направляет клиента по соответствующим адресам. Передача банком полномочий по оценке закладываемого имущества компании-оценщику является одним из примеров банковского аутсорсинга. Данной услугой пользуются не все банки.
Вариант 2. В штатном расписании банка выделена специальная залоговая служба, и сотрудник службы залогов самостоятельно производит оценку всего оформляемого в залог имущества. Данный подход удобен как банку, так и клиенту, прежде всего, гибкостью проведения оценки. Поскольку сотрудник службы залогов и кредитный эксперт работают совместно, сроки проведения оценки и, следовательно, скорость получения решения по кредиту сокращаются. Клиент не тратит свое время на посещение других учреждений, получая комплекс сопутствующих услуг в одном офисе.
Вариант 3. Очень часто кредитный эксперт совмещает в своей работе функции проведения как финансового анализа, так и оценки закладываемого клиентом имущества, выступая, таким образом, и в качестве оценщика со стороны банка. Кроме того, часто в банковской практике используется совмещение вышеописанных вариантов. При наличии у банка возможностей самостоятельной оценки имущества клиент имеет право по своему усмотрению воспользоваться услугами независимых оценщиков.
Для принятия банком имущества в залог оно должно соответствовать достаточно четким критериям:
- Закладываемое имущество не должно подпадать под ограничения действующего законодательства (статья 336 Гражданского кодекса РФ)
- На закладываемом имуществе не должно быть ограничений на распоряжение им (опечатывание судебным приставом, текущий судебный спор о праве собственности и т.д.)
- Фактическое состояние имущества должно соответствовать его документальному описанию и предъявляемым к нему требованиям
- Объема прав залогодателя должен быть достаточен для передачи имущества в залог (в залог может быть передано имущество, принадлежащее залогодателю, как правило, только на праве собственности)
- Условия содержания имущества должны обеспечивать его сохранность на весь срок действия кредитного договора
Разумеется, в банковской практике наиболее предпочтительным является кредитование под залог недвижимости. Кредиты, обеспечиваемые недвижимостью, имеют дополнительный плюс при прохождении кредитного комитета, связанный с надежностью предмета залога. Недвижимость – это так называемый твердый залог, который меньше всего подвержен каким-либо изменениям с течением времени. Именно поэтому к объектам недвижимости применяется самый маленький из всех возможных залоговый коэффициент.
Залоговый коэффициент – это процентная величина дисконта от реальной рыночной стоимости закладываемого имущества. Применение залогового дисконта часто вызывает возмущение у хозяев имущества, когда их личная оценка ценности имущества слишком сильно не совпадает с банковской оценкой. Банк и в этом случае также страхуется. Применяя дисконт, сотрудник залоговой службы снижает будущую вероятность нехватки средств от реализации заложенного имущества в случае, когда на него будет обращено взыскание из-за неисполнения заемщиком кредитных обязательств.
Пример применения залогового дисконта. Сумма запрашиваемого кредита составляет 1 000 000 рублей. С учетом процентов по кредиту заемщику предстоит выплатить в конечном итоге 1 150 000 рублей. Общая залоговая стоимость закладываемого имущества должна составлять также не меньше 1 150 000 рублей. Если объектом залога выступает недвижимость, к которой был применен дисконт в размере 25%, то можно легко посчитать, какой должна быть минимальная рыночная стоимость данной недвижимости для полного обеспечения кредита. Минимально допустимая рыночная цена этого объекта составляет 1 534 000 рублей. Однако существуют и исключения.
Как уже говорилось выше, наиболее предпочитаемым в кредитовании является залог недвижимости из-за его надежности. Кредитные программы некоторых банков позволяют выдавать кредиты, которые могут быть частично недообеспечены в случае, когда основным объектом залога выступает недвижимость. Это так называемая бланко-часть. Конечно же, не любой кредит, обеспеченный недвижимостью, может быть выдан с такими условиями. Играет роль не только качество залога (в данном случае ликвидность недвижимости), но и оценка финансового состояния бизнеса, проводимая кредитным экспертом этапом ранее. Возвращаясь к нашему примеру, в условиях, когда залоговой стоимости недвижимости будет недостаточно, наличие хорошего финансового состояния позволит клиенту получить кредит размером выше 1 000 000 рублей.
Описанным образом залоговый коэффициент применяется ко всем видам обеспечения. Различие состоит лишь в размере этого дисконта. В зависимости от надежности вида обеспечения залоговые дисконты на оформляемое имущество колеблются в пределах от 10 до 60 %. В период кризиса величины залоговых дисконтов несколько подросли, с одной стороны. С другой стороны, ужесточились и требования к надежности залога. Например, некоторые банки отказались от оформления в залог товаров в обороте. И этот шаг вполне объясним. Во времена, когда существует ощутимый риск банкротства небольших бизнесов, наличие неснижаемого остатка товаров в обороте невозможно качественно проконтролировать. И прочие риски по залогу товаров в обороте и других видов обеспечения в это время только усиливаются.
Иногда решением кредитного комитета предписывается страхование предмета залога. Это еще один способ снижения банковских рисков. Механизм работы банка со страховыми компаниями аналогичен ситуации с компаниями-оценщиками. Клиенту предлагается выбор из перечня аккредитованных банком страховщиков. Естественно, страхование осуществляется клиентом за собственный счет. Также бывает, что весь перечень аккредитованных страховщиков состоит всего из одной компании… Данные вопросы сотрудничества относятся к сфере регулирования антимонопольной службы.
Таким образом, банк многократно страхует и всячески минимизирует собственные риски при выдаче кредита. Вышеописанные способы обеспечения являются гарантиями возвратности кредитных средств. Но, несмотря на некоторую бюрократичность процесса и строгость банковского подхода к оценке имущества и заключению соответствующих договоров, заемщика, исправно исполняющего свои кредитные обязательства, неприятные моменты, связанные с предъявлением банком своих прав на заложенное имущество, никогда не коснутся.
Опубликовано 14.12.10.