Одобрен проект городского бюджета на ближайшие 3 года

Новый трехлетний бюджет предусматривает рост доходов во всех ключевых секторах экономики Петербурга, а также значительное увеличение расходов на социальную сферу, здравоохранение и образование, культуру, улучшение транспортной и инженерной инфраструктуры, жилищное строительство и т.д. В целом за 3 года общий объем расходов и доходов бюджета составит 1,5 трлн. рублей.

В 2009 году доходы бюджета по сравнению с 2008 годом вырастут на 30% и составят примерно 403 млрд. рублей, а расходы увеличатся на 16% - до 423 млрд. рублей. Дефицит бюджета в 2009-м году по сравнению с 2008 годом снизится с 53 млрд. руб. до 20 млрд. (это составит примерно 5% от общего объема расходов).

Подводя итоги обсуждения вопроса, губернатор В.И. Матвиенко отметила, что за последние 5 лет объем доходов городского бюджета значительно вырос. В 2008 году он составил 310 млрд. рублей – это в 5,3 раза больше, чем в 2003 году (тогда было 73 млрд. рублей). А к 2011 году планируется увеличить доходы города до 533 млрд. руб. В.И. Матвиенко подчеркнула, что это результат огромной работы всех жителей города, предприятий и организаций.

Новый трехлетний бюджет губернатор охарактеризовала как «сбалансированный, стабильный и предсказуемый».

В.И. Матвиенко также отметила, что взятые обязательства как по доходам, так и по расходам очень высоки, и для их выполнения от городского правительства потребуется максимум усилий по сохранению стабильной финансовой ситуации в Петербурге и организации жесткого контроля за эффективным расходованием средств.

Пояснительная записка

к проекту постановления Правительства Санкт-Петербурга

«О проекте закона Санкт-Петербурга

«О бюджете Санкт-Петербурга на 2009 год

и на плановый период 2010 и 2011 годов»

Проект закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» подготовлен на основе Прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2009 год и период до 2011 года. В основу формирования проекта бюджета Санкт-Петербурга положены основные цели и задачи бюджетной политики, сформулированные в Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации о бюджетной политике в 2009-2011 годах, и задачи, определенные в ежегодном послании Губернатора Санкт-Петербурга Законодательному Собранию Санкт-Петербурга 23.04.2008 года.

Изменение основных параметров проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов по сравнению параметрами текущего 2008 года составило.

(млрд рублей)

Доходы бюджета Санкт-Петербурга в 2008-2011 годах существенно возрастают. Общий объем доходов, планируемый на 2009 год, возрос по сравнению с 2008 годом на 92,5 млрд рублей или на 129,8% и составил 402,9 млрд руб. В 2010 и 2011 годах доходы бюджета возрастают соответственно на 54,8 млрд рублей и 75,2 млрд рублей.

Доходы бюджета Санкт-Петербурга в 2009-2011 годах прогнозируется с учетом дальнейшего роста экономики региона темпами, опережающими показатели в среднем по России.

Существенный ежегодный прирост доходов бюджета Санкт-Петербурга складывается за счет ежегодного роста производства продукции, стабильного роста инвестиций и, как следствие, устойчивого роста оплаты труда. При этом, можно говорить об установлении «паритета» влияния на доходы города как инфляционных процессов, так и неценовых факторов.

На протяжении последних лет в Санкт-Петербурге отмечается высокий уровень ежегодного прироста валового регионального продукта в реальном выражении. Рост ВРП по Санкт-Петербургу стабильно превышает аналогичный среднероссийский показатель на несколько процентных пунктов и прогнозируется в 2009 году на уровне 10,1% к предыдущему году, в 2010 году – 9,8%, в 2011 – 8,9%. Значение среднегодового индекса потребительских цен прогнозируется на уровне 108,7% - в 2009 году, 108,1% - в 2010 году и 107,9% - в 2011 году.

Доходная часть бюджета Санкт-Петербурга составит в 2009 году – 402,9 млрд руб., в 2010 году – 457,7 млрд руб., в 2011 году – 532,9 млрд руб., в том числе:

• налоговые и неналоговые доходы: в 2009 году – 351,0 млрд рублей, в 2010 году – 414,9 млрд руб., в 2011 году – 486,8 млрд руб.;

• безвозмездные перечисления из федерального бюджета: в 2009 году – 22,4 млрд руб., в 2010 году – 9,9 млрд руб., в 2011 году – 10,0 млрд руб.;

• доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности: в 2009 году – 29,5 млрд руб., в 2010 году – 32,9 млрд руб., в 2011 году –36,1 млрд руб.

В основу прогноза доходов заложены основные показатели прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2009 год и на период до 2011 года, сведения о фактическом поступлении доходов в 2008 году, а также изменения бюджетного и налогового законодательства как на федеральном уровне, так и в Санкт-Петербурге.

Ощутимые последствия для бюджета Санкт-Петербурга будет иметь рост с 01.01.2009 стандартного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц, предоставляемого родителям на каждого ребенка.

Незначительный рост указанного вычета на 200 рублей с одновременным существенным увеличением предельного уровня дохода, при котором налогоплательщики вправе воспользоваться вычетом, приведет к потерям доходов бюджета Санкт-Петербурга порядка 2 млрд руб. ежегодно.

В рамках самостоятельной налоговой политики, проводимой в Санкт-Петербурге, в 2009 году расширяется перечень льгот по налогу на имущество организаций. От уплаты налога полностью освобождаются организации, осуществляющие деятельность городского электротранспорта, а также органы местного самоуправления в части имущества детских и спортивных площадок.

Сохранены установленные в 2007 году размеры ставок транспортного налога по легковым автомобилям с мощностью двигателя до 100 л.с. включительно. Роста ставок налога в 2011 году ни по одной категории транспортных средств не планируется.

Не произошло изменений в политике по ограничению деятельности в сфере игорного бизнеса. С июля 2009 года, в соответствии с Федеральным законом от 29.06.2006 № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», все игорные заведения Санкт-Петербурга должны быть переведены в специальные игровые зоны в другие субъекты Российской Федерации.

При прогнозировании поступлений налога на игорный бизнес в бюджет Санкт-Петербурга в 2009 году учитывались изменение количества игорного оборудования, произошедшее в течение 2008 года, а также платежи налога, в соответствии с установленными сроками уплаты, переходящие на очередной финансовый год.

С 2009 года произойдет увеличение нормативов зачисления в бюджеты субъектов Российской Федерации доходов в виде сборов за пользование объектами водных биологических ресурсов до 80%. Однако, следует отметить, что на территории Санкт-Петербурга суммы поступлений данных сборов в бюджетную систему крайне незначительны.

Безвозмездные поступления из федерального бюджета в бюджете Санкт-Петербурга в 2009-2011 годах планируются в соответствии с параметрами проекта Федерального закона «О федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов».

Прирост собственных доходов (налоговые и неналоговые доходы) к предыдущему году прогнозируется в 2009 году на уровне 29,4%. За пять лет (с 2004 по 2009 годы) совокупные доходы бюджета Санкт-Петербурга выросли в 4,3 раза, а собственные – в 4,1 раза.

Основными источниками поступлений в доходную часть бюджета Санкт-Петербурга в 2009-2011 годах традиционно являются налог на прибыль организаций и налог на доходы физических лиц, совокупная доля которых в структуре доходной части бюджета возрастает с 64,6% в 2009 году до 69,7% в 2011 году. По сравнению с 2008 годом доходы за счет налога на прибыль и налога на доходы физических лиц в 2009 году возросли на 36,5 %.

Налог на прибыль организации прогнозируется в 2009 году в размере 138,9 млрд руб., в 2010 году – 167,7 млрд руб., в 2011 году – 200,1 млрд руб. Налог на доходы физических лиц запланирован в 2009 году в сумме 121,5 млрд руб., в 2010 году – 144,7 млрд руб., в 2011 году – 171,0 млрд руб.

Поступления от налогов на имущество возрастут в 2009 году по сравнению с предыдущим годом на 12,2% и составят 27,8 млрд руб. В том числе, налог на имущество организаций – 17,1 млрд руб.

Поступления земельного налога в 2009 году планируются в сумме 3,4 млрд руб., в 2010 году – 3,7 млрд руб., в 2011 году – 4,0 млрд руб.

Динамика поступлений данного налога в значительной степени зависит от степени активизации в 2009 году процесса выкупа в собственность земель, находящихся в постоянном (бессрочном) пользовании. Пользователи подобных земельных участков обязаны до 1 января 2010 года переоформить право постоянного (бессрочного) пользования земельными участками на право аренды земельных участков или приобрести земельные участки в собственность и уплачивать земельный налог.

Ряд изменений произошел в структуре доходов от использования имущества.

Сохраняется удельный вес платежей по арендной плате за земельные участки, находящиеся в государственной собственности, и поступлений от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (на уровне 4–5%).

В бюджете на 2009 год данные платежи прогнозируются на уровне 18,4 млрд руб., в 2010 – 22,1 млрд руб., в 2011 – 28,3 млрд руб.

В тоже время, на фоне роста доходов от продажи земельных участков и прочего имущества, в 2009-2011 годах ожидается снижение доходов от сдачи в аренду недвижимости, а также существенное сокращение поступлений в виде средств от инвесторов на развитие городской инфраструктуры в результате предоставления объектов недвижимости и имущественных прав на них на инвестиционных условиях.

Поступления средств инвесторов запланированы в 2009 году в размере 1 207,4 млн руб. (что составляет 31% от уровня 2008 года), в 2010 году – 663,3 млн руб., в 2011 году – 132,6 млн руб.

Данная отрицательная динамика отражает постепенное завершение процесса замены платежей инвесторов арендной платой за земли и поступлениями от продажи права на заключение договоров аренды.

Почти в два раза возрастают в 2009 и 2010 годах доходы от реализации имущества и достигают в 2009 году 4,8 млрд руб. (против 2,5 млрд руб. в 2008 году); в 2010 году данные доходы планируются в сумме 9,0 млрд руб., в 2011 – 6,9 млрд руб.

Ускоренный рост в 2009-2010 годах вызван планируемой реализацией на территории Санкт-Петербурга норм федерального законодательства по закреплению с 2009 года за субъектами малого и среднего предпринимательства преимущественного права приобретения в собственность арендуемых помещений (Федеральный закон от 22.07.2008 № 159-ФЗ).

Одновременно, очевидным следствием выкупа субъектами малого бизнеса занимаемых помещений является сокращение в 2009-2011 годах доходов от сдачи в аренду зданий и сооружений. Данные доходы планируются в 2009 году в объеме 5,0 млрд руб., (что на 14,3% меньше, чем в 2008 году) в 2010 году – 5,4 млрд руб., в 2011 году – 6,3 млрд руб.

Доходы от продажи земельных участков, которые начали учитываться в доходной части бюджета с 2008 года (ранее – в составе источников финансирования дефицита бюджета), прогнозируются в 2009 году в сумме 3,7 млрд руб., в 2010 – 4,0 млрд руб., в 2011 году – 3,2 млрд руб.

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности традиционно составляют порядка 7% доходов бюджета Санкт-Петербурга и стабильно растут. В 2009 году по сравнению с 2008 годом планируется рост объема данных доходов на 24%.

Впервые в доходной части бюджета Санкт-Петербурга – в составе доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности – планируются поступления в виде целевых отчислений от государственных

и муниципальных лотерей (2009 год – 62,6 млн руб., 2010 год – 86,1 млн руб., 2011 год – 164,4 млн руб.).

Помимо доходов от лотерей в данном разделе отражены доходы бюджетных учреждений от платных услуг и иной приносящей доход деятельности, прогноз поступления которых основывается на расчетах главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга (2009 год – 29,5 млрд руб., 2010 год – 32,8 млрд руб., 2011 год – 35,9 млрд руб.).

По проекту закона о бюджете Санкт-Петербурга на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов предельный объем долга в течение 2009 года составит 20,2 млрд руб., в течение 2010 года – 45,0 млрд руб., в течение 2011 года – 57,1 млрд руб.

Сальдо привлечения государственного долга Санкт-Петербурга на 2009 год установлено в объеме 15,0 млрд руб., на 2010 год –25,0 млрд руб., на 2011 – 10,0 млрд руб.

Указанное значение показателя долга не превышает ограничения, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации.

В расходах бюджета Санкт-Петербурга на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов можно выделить следующие ключевые направления:

(млрд руб.)

Распределение расходов по разделам бюджетной классификации характеризуется следующим образом:

млн руб.

Наиболее значимый рост в 2009 году по сравнению с 2008 годом отмечается по следующим приоритетным расходам:

 социальная политика – на 19,3 млрд руб. (или на 52 %);

 образование – на 16,3 млрд руб. (или на 30 %);

 национальная экономика – на 15,9 млрд руб. (или на 26 %).

 здравоохранение, физическая культура и спорт – на 7,7 млрд руб. (или на 12 %);

В соответствии со статьей 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в проекте закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» на 2010 и 2011 годы предусмотрены условно утверждаемые расходы (без АИП) в сумме 38,9 млрд руб. и 71,7 млрд руб. Данные ассигнования предусмотрены в качестве резерва предстоящих расходов.

Наибольший удельный вес в расходах проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов имеют расходы на социально-культурную сферу, которые включают расходы на образование, культуру, кинематографию, средства массовой информации, здравоохранение, физическую культуру и спорт, социальную политику.

Важно отметить, что темпы роста ассигнований по всем разделам, входящим в социально-культурную сферу в 2009 году и на плановый период 2010 и 2011 годов превосходят темп роста инфляции.

Бюджетные ассигнования проекта бюджета Санкт-Петербурга по направлению социально-культурная политика в 2009-2011 годах составляют 657,8 млрд руб., в том числе в 2009 году – 217,0 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 45,5 млрд руб.

Значительные средства (более 50 млрд руб.) предусмотрены в период с 2009 по 2011 годы на реализацию целевых программ Санкт-Петербурга «Расселение коммунальных квартир в Санкт-Петербурге», «Санкт-Петербургские жилищные сертификаты», «Жилье работникам учреждений системы образования, здравоохранения и социального обслуживания населения», «Молодежи - доступное жилье», «Развитие долгосрочного жилищного кредитования в Санкт-Петербурге на 2002-2012 годы», а также плана мероприятий по развитию онкологической службы Санкт-Петербурга по профилактике, раннему выявлению и лечению онкологической патологии на 2008-2011 годы, плана неотложных мероприятий по социальной профилактике туберкулеза и обеспечению экологической безопасности функционирования противотуберкулезных учреждений Санкт-Петербурга на 2009-2011 годы.

Из них на реализацию целевой программы «Расселение коммунальных квартир в Санкт-Петербурге» в 2009-2011 годах предусмотрено 23,8 млрд руб., в том числе в 2009 году – 5,1 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 3,6 млрд руб. или в 3,4 раза. На реализацию целевой программы «Санкт-Петербургские жилищные сертификаты» в 2009-2011 годах предусмотрено 8,1 млрд руб., в том числе в 2009 году 1,9 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года в 2 раза или на 952,0 млн руб. На реализацию целевой программы «Жилье работникам учреждений системы образования, здравоохранения и социального обслуживания населения» в 2009-2011 годах предусмотрено 6,3 млрд руб., в том числе в 2009 году 1,6 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 70%. На реализацию целевой программы «Молодежи - доступное жилье» в 2009 году предусмотрено 1,5 млрд руб., что на 35% превышает ассигнования 2008 года. На реализацию целевой программы «Развитие долгосрочного жилищного кредитования в Санкт-Петербурге на 2002-2012 годы» в 2009-2011 годах предусмотрено 4,9 млрд руб., в том числе в 2009 году – 1,3 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 32%. На реализацию плана мероприятий по развитию онкологической службы Санкт-Петербурга по профилактике, раннему выявлению и лечению онкологической патологии на 2008-2011 годы в 2009-2011 годах предусмотрено 4,2 млрд руб., в том числе в 2009 году – 1,5 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 42%.

В приоритетном порядке предусмотрены крупные ассигнования на содержание общеобразовательных школ и дошкольных образовательных учреждений. На данные цели в 2009 году предусмотрено 30,3 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 24%.

На содержание больниц, клиник, госпиталей, медико-санитарных частей, поликлиник, амбулаторий, диагностических центров, функционирующих в системе обязательного медицинского страхования в 2009 году предусмотрено 25,0 млрд руб., что превышает ассигнования 2008 года на 17%.

В соответствии с Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» страхователями для неработающего населения при обязательном медицинском страховании являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации. В связи с этим в 2009 году на данные цели предусмотрены ассигнования в размере 7,4 млрд руб., что превышает расходы 2008 года на 24%.

В связи с необходимостью выполнения значительного объема работ по капитальному ремонту жилищного фонда на данные цели в 2009-2011 годах предусмотрено 24,6 млрд руб., в том числе в 2009 году 7,3 млрд руб.

Проектом закона Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2009 год и плановый период 2010-2011 годов» расходы на Адресную инвестиционную программу предусмотрены в объеме 420,7 млрд руб., в том числе 2009 год – 132,1 млрд руб., 2010 год – 144,7 млрд руб., 2011 год – 144,0 млрд руб.

Инвестиционные направления сформированы исходя из объемов капитальных вложений, направляемых на реализацию целевых программ, принятых Законодательным Собранием Санкт-Петербурга и планов мероприятий, утвержденных Правительством Санкт-Петербурга, а также на решение не включенных в эти программы и планы отдельных важнейших социально-экономических вопросов.

В рамках реализации национального проекта «Доступное и комфортное жилье» расходы на строительство жилья для обеспечения государственных нужд составляют в 2009 году 24,4 млрд руб., в 2010 - 37,6 млрд руб., в 2011 – 39,0 млрд руб. с обеспечением ввода в 2009 году 700 тыс. кв.м, в 2010-2011 годах – 1 900 тыс. кв.м.

В связи с изношенностью лифтового оборудования жилищного фонда Санкт-Петербурга на приобретение оборудования, модернизацию и реконструкцию лифтов в 2009 году будет направлено 1,2 млрд руб., в 2010-2011 годах – 2,5 млрд руб.

На объекты коммунального строительства предусматривается направить 118,3 млрд руб., в том числе в 2009 году – 40,1 млрд руб.

Развитие системы водоснабжения и водоотведения в 2009 году будет обеспечено финансированием в объеме 6,6 млрд руб.; на выполнение работ по реконструкции и развитию объектов теплоснабжения планируется направить 5,5 млрд руб.; расходы по инженерной подготовке территорий составят в 2009 году 10,6 млрд руб.

Существенная инвестиционная поддержка будет оказана развитию социального комплекса.

На строительство и реконструкцию объектов здравоохранения за трехлетний период будет направлено 16,6 млрд руб., в том числе в 2009 году – 6,4 млрд руб. Объекты физкультуры и спорта в 2009-2011 годах обеспечены финансированием в объеме 8,3 млрд руб., в том числе в 2009 году – 5,9 млрд руб.

Строительство объектов образования за трехлетний период планируется профинансировать в объеме 17,6 млрд руб. В 2009 году на эту отрасль направляется 8,9 млрд руб.

Таким образом, основными приоритетами бюджета Санкт-Петербурга на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов являются:

 социальная направленность бюджета;

 решение жилищной проблемы;

 строительство объектов коммунальной и социальной инфраструктуры.