О порядке выбора в 2013 году тарифа страхового взноса (2% или 6%) на формирование накопительной части пенсии с 2014 года

В конце 2012 года в пенсионное законодательство были внесены поправки, направленные на обеспечение сбалансированности бюджета Пенсионного фонда России, а именно – перераспределение страховых взносов в ПФР.

Напомним, что сейчас работодатель отчисляет в ПФР страховые взносы в размере 22% от фонда оплаты труда работника (сверх его зарплаты). Для тех, кто родился в 1966 году и ранее, формируется только страховая часть: 6% идет на солидарную часть, а 16% – на индивидуальную часть тарифа.

У родившихся в 1967 году и позже, 6% идёт на накопительную часть пенсии (индивидуальная часть страхового тарифа), а остальные 16% - на страховую, из которых 6% - солидарная часть, а 10% - индивидуальная.

С 2014 года отчисления в накопительную часть пенсии снизятся с 6% до 2%, в результате высвобожденные 4% будут перераспределены в страховую (солидарную) часть тарифа и пойдут на покрытие дефицита бюджета ПФР. Таким образом, за счёт поколения будущих пенсионеров перераспределяются средства для выплат пенсионерам нынешним.

Как избежать потерь

Недавно принятый Федеральный закон от 03.12.2012 г. № 243-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам обязательного пенсионного страхования» предоставил гражданам 1967 года рождения и моложе право самостоятельно выбрать тариф страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии. Сохранить прежний размер отчислений (6%) можно, подав соответствующее заявление в ПФР лично, по почте, либо через единый портал госуслуг.

До конца года еще есть время, поэтому с выбором тарифа не стоит спешить. Нужно учесть, каким образом индексируется страховая и накопительная части, какова доходность управляющих компаний и НПФ (вся эта информация есть на сайтах ПФР и негосударственных фондов). Не менее важный момент при выборе тарифа – объём выплат в случае смерти гражданина до выхода на пенсию, ведь правопреемники могут получить лишь накопительную часть его пенсии, соответственно размер её также может уменьшиться.

Выбор за страхователем

Достаточно подробно и структурировано способы выбора тарифа отражены в Информации Пенсионного фонда РФ от 28.02.2013г.

Принудительное снижение тарифа накопительной части будущей пенсии коснётся только тех, кто никогда ранее не подавал заявлений в ПФР и не сделает свой выбор в течение 2013 года - так называемых «молчунов». Управлением их средствами занимается государственная управляющая компания (ГУК) «Внешэкономбанк», инвестируя эти накопления в государственные, ипотечные ценные бумаги, гарантированные РФ, и в депозиты кредитных организаций. ГУК формирует два инвестиционных портфеля - базовый и расширенный. Это наименее рискованный вид управления пенсионными накоплениями, обладающий низкой доходностью. ПФР переводит средства в ГУК без участия застрахованного лица, не заключая с ним индивидуальный договор.

Для тех, кто будет «молчать» и в 2013 году, тариф на формирование накопительной части трудовой пенсии с 2014 года автоматически уменьшится до 2%, накопления останутся в расширенном инвестпортфеле ГУК «Внешэкономбанк», а 4 % тарифа пойдут на страховую часть.

«Молчунам», желающим сохранить шестипроцентный тариф накопительной части, в 2013 году придётся «заговорить». Нужно подать заявление о выборе любого инвестиционного портфеля ГУК или частной УК, либо перевести свои пенсионные накопления из ПФР в НПФ, заключив с ним договор об обязательном пенсионном страховании.

Категория «не молчунов» - это граждане, которые в предыдущие годы хотя бы раз подавали заявление о выборе УК, в том числе ГУК «Внешэкономбанк», или НПФ. Тем из них, чьи пенсионные накопления в 2014 году будут по-прежнему размещены в ГУК, частной УК, либо в НПФ, никаких заявлений писать не нужно - по умолчанию на накопительную часть их пенсии всё так же будет перечисляться 6% тарифа.

Лица, решившие с 2014 года сменить страховщика, также сохранят тариф страхового взноса в размере 6%. При переходе из ПФР в НПФ, либо из одного НПФ в другой НПФ, подаётся соответствующее заявление и заключается договор об обязательном пенсионном страховании с выбранным фондом.

В случае перехода из НПФ в ПФР необходимо определиться с управляющей компанией, выбрав частную УК, или любой инвестиционный портфель ГУК «Внешэкономбанк». Если эти граждане всё же захотят перевести 4% в страховую часть пенсии, снизив накопительный тариф до 2%, то им в течение 2013 года следует написать соответствующее заявление о выборе любого инвестпортфеля ГУК.

Напомним также, что согласно Федеральному закону от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» граждане имеют право менять страховщика ежегодно.

Что же в итоге

Итак, с 2014 года лица 1967 года рождения и моложе вправе формировать свои пенсионные накопления через ГУК «Внешэкономбанк» по тарифу 2% или 6%, либо через частную управляющую компанию или негосударственный пенсионный фонд по тарифу 6%. Те, кто решит остаться «молчуном», либо добровольно выберет 2%, фактически снизят свою будущую пенсию за счёт уменьшения накопительной части. Страховая часть при этом увеличится до 20%, но следует учесть, что базовая пенсия, формируемая из неё, не зависит от дохода, не накапливается и идёт на выплаты пенсионерам нынешним. Фактически, выбор предстоит сделать между абстрактным размером будущей солидарной пенсии и реальными средствами в накопительной системе, привязанными к персональным счетам граждан, которые можно инвестировать и наследовать. Сохранить накопительный вариант будущей пенсии, или формировать страховую её часть - определиться предстоит самим гражданам в течение 2013 года.