Как начислить сверхнормируемые суточные расходы на командировку и НДФЛ ?

Если выплачиваются расходы сверх установленных законодательством норм - то это доходы сотрудника и они должны отразиться в справке 2-НДФЛ по коду 4800 и с них надо удержать НДФЛ по ставке 13%.
Например, командировка на 5 дней по РФ. Доход в виде суточных считаем на дату утверждения авансового отчета работника.
Выданы наличные средства Дт71 – Кт50 5000 ( РКО в программе)
Учтены в составе затрат командировочные расходы Дт 20(26, 44) - Кт71 5000 (Авансовый отчет в программе, причем на закладке «Прочие» отражается двумя записями: первая на сумму 3500 с видом принимаемая к НУ, а вторая на сумму 1500 – не принимаемая к НУ)
Удержан НДФЛ, исчисленный с суммы превышения суточных, за счет заработной платы работника Дт70 – Кт68.01 5000-(700*5)*13%=195,00 (Ручная операция)
Для отражения в карточке 2-НДФЛ заполнить документ Зарплата - Данные учета зарплаты во внешней программе - Ввод доходов, НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ на дату утверждения авансового отчета