Открытие счета организации в банке (часть 1)
Бухгалтеру или финансовому директору становится страшно, глядя на список документов, которые необходимо представить в банк для открытия банковского счета юридическому лицу. Но перечень документов — не единственная проблема, возникающая у организации при открытии счета в банке. Попробую рассмотреть основные вопросы и объяснить требования банка по возможности простым и понятным языком.
Подготовка документов в банк — процесс зачастую регулируемый не только законодательством, но и банковскими специалистами, на которых возложена ответственность в части соблюдения законодательства при открытии банковского счета. Как и у всякого специалиста, на которого возложена большая ответственность, у сотрудника банка возникают страхи и опасения, формирующие избыточную требовательность и бдительность. Они перестраховываются, чтобы избежать ответственности, которая может возникнуть в случае обнаружения в операционной деятельности компании нарушений. Это первый барьер, который возникает на пути клиента в банк, если нет прямого распоряжения со стороны руководства банка в отношении той или иной организации, открывающей счет.
В процедуре открытия счета участвуют сотрудники целого ряда банковских подразделений, начиная от операционистов, юристов, безопасников, служб внутреннего контроля, заканчивая председателем правления, несущим личную ответственность за соблюдение законодательства, но, как правило, делегирующего полномочия в принятии решения об открытии счета юридическому лицу начальнику соответствующего отдела или управления. Поэтому в крупных банках хождение документов может занимать несколько дней, а то и неделю или больше.
Но, даже предоставив весь перечень документов, организация не имеет гарантий, что банк не запросит дополнительную информацию, документы или вовсе не откажет в открытии счета. Причиной отказа может являться подозрения, возникшие у сотрудников банка, в ведении организацией незаконной деятельности. Иногда из-за таких подозрений в открытии счета отказывают нормальным организациям. Приходится доказывать в банке, что ты не верблюд или искать другой банк. Легче сделать второе. Следует отметить, что большинство банков стараются избегать формализованных отказов, ведь такой отказ — это основание для проведения расследования органами внутренних дел, а банку лишнее вмешательство извне ни к чему.
Рассмотрим нюансы и вопросы, которые могут возникнуть у нормальной действующей организации, не нарушающей законов РФ.
В каждом банке существуют правила открытия расчетного счета организации. Эти правила разрабатываются банком на основе действующего законодательства, в частности применяются:
• Положение ЦБ РФ от 14.09.2006 №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;
• Федеральный закон РФ от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями);
• Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», а также Гражданский, Налоговый кодекс РФ и другие нормативные документы. Кроме этого при разработке правил открытия банковского счета используются правила внутреннего контроля банка, которые утверждаются для каждого банка индивидуально Центральным банком РФ. Для банка нарушение правил открытия счета может иметь серьезные последствия.
Практически все банки на своем сайте имеют перечень документов для открытия счета либо готовы предоставить этот список по просьбе клиента банка.
Как правило, в большинстве банков копии заверяются представителем банка при условии предоставления в банк оригинальных документов. В ином случае в банк предоставляются копии документов, заверенные нотариусом. Также во многих банках допускается предоставление копий документов, заверенных руководителем организации, но в этом случае для сверки в банк предоставляются оригиналы документов. Банку удобнее принять от организации оригиналы документов и самому сделать копии, но за это, как правило, с организации взимается дополнительная плата. По этому вопросу желательно предварительно проконсультироваться у соответствующего сотрудника банка.
Процедура открытия счета в большинстве банков состоит из нескольких итераций:
1. Консультация, подготовка, сбор документов, заверение копий, предоставление документов в банк.
2. Проверка документов в банке, регистрация во внутренних банковских информационных ресурсах.
3. Подписание договора банковского счета и банковской карточки и др. документов клиентом.
4. Подписание документов банком.
5. Выдача секретного ключа банк-клиент (интернет-банк)
Первый пункт из указанного списка занимает больше всего времени и расходов.
Давайте посчитаем (по максимальным расценкам в Москве): нотариальные копии документов (паспорт, первоначальное решение учредителей о создании организации, устав, решение/протокол учредителей об избрании, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата), итого семь документов по 500 рублей за заверение копии. Итого — 3500 рублей.
Выписка ЕГРЮЛ — предоставляется ФНС за пять дней бесплатно. Некоторые организации оказывают услуги срочного предоставления выписки ЕГРЮЛ (один день), за это необходимо заплатить от 1000 до 1500 рублей.
От организаций, как правило, не требуется заполнение договора банковского счета, договора на банк-клиент и других документов. Банковский сотрудник сам заносит в документы данные клиента. Однако тексты договоров выкладываются на сайты банков для ознакомления.
В некоторых банках вас могут попросить заполнить анкету. Потребность банка в анкетах может быть вызвана такими причинами, как: желание провести предварительный скоринг, возможно, для того чтобы в дальнейшем использовать эту информацию в маркетинговых целях или просто потому, что так сложилось исторически. Вообще в банках многое делается потому, что так сложилось исторически, но об этом следует говорить отдельно.
Документы собраны, копии сделаны, теперь их необходимо передать в банк. В некоторых банках, чтобы сдать документы, вам придется отстоять очередь, поэтому зачастую лучше согласовать время своего посещения с соответствующим сотрудником.
Некоторые банки, идя навстречу своим клиентам, имеют собственных курьеров, осуществляющих доставку документов от клиента в банк, это очень удобно, так как позволяет существенно сэкономить время. В масштабах крупного города такая поездка может сэкономить до нескольких часов рабочего времени.
Ну вот, документы переданы в банк на рассмотрение. Во второй части рассмотрим, на что обращают внимание банковские сотрудники при открытии счета.
27/07/2011