Бизнес-план производства строительных материалов
Предприятие: наименование предприятия (ООО или ИП) , Ф. И. О. предпринимателя .
Адрес: индекс и полный адрес предприятия .
Телефон, факс: контактные телефоны с кодом города .
Полное наименование проекта: (например: «Организация деятельности предприятия по производству строительных материалов»).
Дата начала реализации проекта: " ХХ " месяц 2011 год..
Проект подготовил: Ф. И. О. ответственного за проект, подпись .
Дата составления: " ХХ " месяц 20ХХ год.
Экспертиза проведена комиссией в составе:
_____________________________________________________________.(должность, ______________________________.______________________________________________________________--__
Заключение экспертной комиссии: _______________________________________________
Дата защиты:_________________________
Результат защиты:_____________________
Бизнес-план — это документ, объединяющий различные аспекты деятельности компании в единое целое. Он описывает бизнес-идею проекта, цели и показатели, которых будет придерживаться компания, действия и подходы для их достижения, анализирует проблемы, с которыми может столкнуться компания, и предлагает различные варианты решения этих проблем.
Правильно составленный бизнес-план отвечает на самый важный для предпринимателя вопрос: стоил ли вкладывать деньги в это дело, принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты средств и сил.
Единообразной структуры бизнес-плана, утвержденной в нормативных документах, на территории РФ не существует. Конкретные подходы к составлению бизнес-плана и его структура меняются в зависимости от характера бизнеса, целей плана и требований потенциальных инвесторов. В то же время существует внутренняя логика структуры бизнес-плана и общепризнанные принципы его разработки.
Структура бизнес-плана:
1. Резюме (краткий обзор) проекта
2. Описание предприятия и продукции (бизнес-идея проекта)
3. Анализ рынка, риски и стратегия маркетинга
4. Производственный план
5. Финансовый план
6. Оценка экономической эффективности проекта (инвестиций)
Приложения:
- прогноз движения денежных средств (кэш-фло);
- анализ экономической эффективности проекта.
1. Резюме проекта
Резюме проекта — это краткое содержание бизнес-плана. По резюме будущие инвесторы судят об успешности всего проекта и решают, стоит ли вкладывать в него деньги. Поэтому важно логически выстроить информацию, изложить ее кратко и ясно. Все последующие пункты бизнес-плана расшифровывают информацию из резюме и доказывают правильность расчетов.
Резюме размещают в самом начале бизнес-плана, но составляется оно в последнюю очередь, т.к. концентрирует (резюмирует) выводы проделанной работы. Объем не должен превышать 1-2 страниц.
Резюме включает следующую информацию:
· Наименование проекта.
· Характеристика инициатора проекта (наименование, организационно-правовая форма: ИП или ООО, управление и форма собственности).
· Местонахождение предприятия.
· Описание (суть) проекта и его цель, в том числе идет ли речь о начале работы "с нуля" или о расширении существующего дела.
· Законодательные основы деятельности (система налогообложения, наличие лицензий, сертификатов, разрешений и т.д.).
· Краткие сведения о квалификации управленческого персонала, опыт деятельности.
· Краткая характеристика отрасли, основные конкуренты, риски нового предприятия.
· Преимущество продукции или услуг предприятия, стратегия маркетинга, сбыта.
· Долгосрочные цели.
Таблица № 1. Технико-экономические показатели проекта
|
Наименование |
Показатели |
Единица измерения |
|---|---|---|
|
Общая стоимость инвестиционного проекта, в т.ч.: |
|
тыс. руб. |
|
- собственные средства |
|
тыс. руб. |
|
- привлеченные средства (потребность в займе) |
|
тыс. руб. |
|
Выручка от реализации в год |
|
тыс. руб. |
|
Стоимость затрат в год |
|
тыс. руб. |
|
Чистая прибыль в год |
|
тыс. руб. |
|
Срок окупаемости |
|
лет |
|
Внутренняя норма доходности |
|
% |
|
Рентабельность производства |
|
% |
2. Описание предприятия и продукции (бизнес-идея проекта)
В этом разделе необходимо охарактеризовать предприятие, обратив внимание на его отличия от других компаний, присутствующих на рынке. Необходимо очень подробно описать товар или услугу, которые будут предложены потребителям, и объяснить, ради чего разрабатывается проект. В разделе должны быть отражены ответы на вопросы:
- Какие потребности будет удовлетворять ваш продукт или услуга?
- Что отличает его от других товаров (услуг), в том числе в глазах потребителей?
- Почему его будут приобретать?
1) Описание предприятия:
- организационно-правовая форма (ИП или ООО) и наименование предприятия;
- учредители;
- размер уставного фонда (если есть);
- местонахождение предприятия;
- профиль деятельности предприятия-инициатора;
- стратегические (перспективные) цели и задачи.
2) Характеристики продукции:
- назначение продукции (товара/услуги), для каких целей она предназначена;
- уникальность товара/услуги (чем продукция отличается от уже существующей на рынке);
- на какой стадии находится продукт в настоящее время (идея, рабочий проект, опытный образец, небольшая партия, серийное производство и т.п.);
- требования государственных органов к товару/услуге (защищен ли авторским правом, требования к лицензированию, контролю качества, экологичности, гарантийному обслуживанию);
- имеются ли возможности для дальнейшего развития продукта.
3. Анализ рынка, риски и стратегия маркетинга
В этом разделе должно быть показано общее состояние дел в отрасли, дана характеристика рынка. Для того чтобы быть успешными на рынке, фирмам необходимо тщательно изучать своих клиентов. Для этого на основе анализа рынка производится его сегментация, выбирается целевой сегмент. В разделе нужно доказать, что продукция или услуги имеют рынок сбыта, а предприятие сможет добиться успеха на этом рынке. Расширяется или остается стабильным ваш рынок? Будут ли происходить на рынке изменения, по вашему мнению?
1) Состояние дел в отрасли:
- динамика объемов реализации в отрасли, освоение новых изделий, крупнейшие участники, появление новых предприятии;
- место компании в отрасли.
2) Характеристика рынка
- опишите как можно точнее тот рынок, на который выходит ваше предприятие.
В работе учтите, что обычно выделяют пять типов клиентурных рынков.
а) Потребительский рынок - отдельные лица и домохозяйства, приобретающие товары и услуги для личного потребления.
б) Рынок производителей - организации, приобретающие товары и услуги для использования их в процессе производства (сырьё, материалы).
в) Рынок промежуточных продавцов - организации, приобретающие товары и услуги для дальнейшей их перепродажи (оптовая торговля, дилеры, франчайзинг).
г) Рынок государственных учреждений - государственные организации, приобретающие товары и услуги либо для последующего их использования с целью выполнения государственных программ, либо передачи этих товаров и услуг тем, кто в этом нуждается.
д) Международный рынок - покупатели за рубежом страны, включая зарубежных потребителей, производителей, промежуточных продавцов и государственные учреждения.
Каждая компания должна выявить наиболее привлекательные сегменты рынка, которые она в состоянии эффективно обслужить и иметь на них преимущество перед конкурентами.
Сегментация - разбиение покупателей по мотивациям и/или определенным признакам.
Рыночный сегмент - большая группа покупателей, имеющая некую общую характеристику.
Сегменты можно выделить по следующим признакам (критериям):
· географическому (жители региона, города, микрорайона, поселка),
· демографическому (пол, возраст, национальность),
· по социальному статусу и стилю жизни,
· покупательскому поведению (случайный покупатель, постоянный клиент, лояльный клиент и др.),
· иные параметры.
- определите возможные сегменты рынка, дайте характеристику вашим потребителям. Кто они? Чего они хотят?
- докажите, что спрос на вашу продукцию/услугу действительно существует на рынке.
3) Основные конкуренты:
- кто является основными конкурентами,
- анализ сильных и слабых сторон предприятия и его конкурентов (качество продукции и услуг, возможности сбыта, квалификация, опыт персонала, уровень технологии и технологические риски, условия поставок материалов или комплектующих, уровень менеджмента);
Таблица № 2. SWOT-анализ предприятия
|
Внутренние факторы |
|
|
Сильные стороны 1. 2. |
Слабые стороны 1. 2. |
|
Внешние факторы |
|
|
Возможности: 1. 2. |
Угрозы: 1. 2. |
- сравнительная таблица цен на основные товары/услуги конкурентов и предприятия-инициатора проекта (таблица 3).
Таблица № 3. Сравнительная таблица цен на основные товары/услуги
|
№ |
Наименование товара/услуги |
Ваше предприятие |
Конкурент 1 |
Конкурент 2 |
Конкурент 3 |
|
1 |
Продукт 1 |
|
|
|
|
|
2 |
Продукт 2 |
|
|
|
|
|
3 |
Продукт 3 |
|
|
|
|
|
4 |
... |
|
|
|
|
4) Стратегия маркетинга:
- методы продвижения товаров (услуг) предприятия;
- подходящие для вашей продукции (услуг) виды рекламы;
- способы стимулирования сбыта, используемые конкурентами.
- система ценообразования вашей продукции (услуг), наличие скидок, бонусов и т.д.;
- наличие предварительных соглашений с потребителями продукции.
5) Сбыт продукции:
- схема реализации продукции (собственная сеть. При ее отсутствии должны быть представлены документы, подтверждающие возможность реализации продукции), время на сбыт;
- условия оплаты (по факту, с предоплатой, в кредит);
6) Риски:
- основные существующие проблемы;
- какие потенциальные риски существуют, насколько сильно они могут повлиять на деятельность предприятия;
- каким образом планируется уменьшить воздействие рисков.
4. Производственный план.
Назначение раздела - аргументировать выбор производственного процесса и определить его экономические показатели; продемонстрировать, как можно эффективно, с минимальными затратами производить товар, предоставлять услугу.
Главная задача раздела — доказать, что технология изготовления продукции (оказания услуг) досконально изучена, есть понимание, какие мощности будут задействованы, где и у кого будут покупаться оборудование, запасные части или основные материалы.
Производственный план включает:
- специфические требования к организации производства;
- помещение и оборудование. Состав основного оборудования (с указанием цены), в том числе описание уже имеющегося у предпринимателя оборудования. Поставщики и условия поставок, аренда, стоимость;
- календарный график проекта;
- сроки ввода и освоения мощностей, технологические инновации;
- себестоимость намечаемой к производству продукции, включающая производственные и накладные расходы.
Таблица № 4. Штатное расписание
|
№ |
Профессия, должность |
Количество штатных единиц |
Заработная плата |
ПФР, ФСС |
Итого зарплата с налогами |
|
1 |
Сотрудник 1 |
|
|
|
|
|
2 |
Сотрудник 2 |
|
|
|
|
|
3 |
... |
|
|
|
|
|
4 |
Итого: |
|
|
|
|
При составлении прогноза выручки лучше руководствоваться «негативным вариантом»: брать затраты и расходы на максимальном уровне, а доходы — на минимальном. Также следует учитывать фактор сезонности, экономические и географические условия
Таблица № 5. План реализации продукции
|
№ |
Наименование продукции (услуг) |
Цена 1 ед. товара (услуги) |
Реализация за первый год проекта |
ИТОГО |
|||||
|
1 мес. |
2 мес. |
3 мес. |
... |
11 мес. |
12 мес. |
|
|||
|
1 |
Наименование 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация в штуках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация в рублях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Наименование 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация в штуках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация в рублях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Наименование 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация в штуках |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реализация в рублях |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Финансовый план
Этот раздел бизнес-плана оценивает способность проекта обеспечить поступление денежных средств в объеме, достаточном для возврата вложенных средств. Приводятся переменные и постоянные затраты производства продукции (оказания услуг), потребность в оборотных средствах, таблица расходов на реализацию проекта, потребность и источники финансирования.
Следует подробным образом описать объем собственных ресурсов компании (денежные средства, недвижимость, оборудование), потребность в заемных финансовых ресурсах, в том числе в субсидии, предполагаемые источники и схемы финансирования, ответственность заемщиков и систему гарантий.
Должны быть описаны условия всех остальных относящихся к проекту или уже находящихся на балансе кредитов.
При составлении прогноза выручки лучше руководствоваться «негативным вариантом»: брать затраты и расходы на максимальном уровне, а доходы — на минимальном.
Таблица № 6 Инвестиции
|
№ |
Наименование вложений |
Стоимость, тыс. руб. |
|
1 |
Оборудование, в т.ч. доставка и монтаж. |
|
|
2 |
Организационные расходы (в т. ч. регистрация, изготовление печати, услуги нотариуса) |
|
|
3 |
Закуп материалов, сырья |
|
|
4 |
Ремонт |
|
|
5 |
Расходы нулевого периода* |
|
|
|
Итого: |
|
* Нулевым периодом считается все время с момента начала проекта до момента поступления выручки. В нулевой период затраты (и инвестиционные, и текущие) осуществляются, а выручка еще не поступает. В малых предприятиях это чаще всего первый месяц работы.
Таблица № 7. Источники финансирования проекта
|
№ |
Наименование вложений |
Стоимость, тыс. руб. |
|
1 |
Собственные средства |
|
|
2 |
Заемные средства |
|
|
3 |
Привлеченные инвестиции |
|
|
4 |
Иные источники |
|
|
|
Итого: |
|
Обратите внимание, что размер необходимых инвестиции (итог Табл. 6) должен быть равен найденным источникам финансирования проекта (итог Табл. 7).
6. Оценка экономической эффективности проекта (инвестиций)
Существуют простые методы, или «экспресс-методы», позволяющие достаточно быстро произвести оценку экономической эффективности проекта. На основании отчета о движении денежных средств (кэш-фло) и отчета о прибылях и убытках в приложении 3 оцениваются:
- срок окупаемости инвестиций (дает оценку того, через какой период времени инвестиционные затраты окупятся и начнут приносить прибыль);
- внутренняя норма доходности (оценивает рентабельность инвестиций, то есть сколько приходится прибыли на каждый рубль вложенных средств);
- рентабельность производства (показывает рентабельность производства, то есть сколько приходится прибыли на каждый рубль, вложенный в непосредственное производство продукции).
7. Приложения
В приложения включаются документы, которые могут служить подтверждением или более подробным объяснением сведений, представленных в бизнес-плане. К числу обязательных относятся следующие:
Приложение № 1 - прогноз движения денежных средств - кэш-фло
Приложение № 2 - показатели эффективности инвестиций
Возможно также предоставление в качестве приложений к бизнес-плану:
- биографии руководителей предприятия или проекта, подтверждающие их компетенцию и опыт работы;
- результаты маркетинговых исследований;
- заключения аудиторов (включая аналитическую часть);
- подробные технические характеристики продукции;
- гарантийные письма или контракты с поставщиками и потребителями продукции;
- заключения служб государственного надзора по вопросам экологии и безопасности, санитарно-эпидемиологических служб;
- статьи из журналов и газет о деятельности предприятия;
- отзывы авторитетных организаций;
- другие документы, подтверждающие достоверность исходной информации и финансовых расчетов.
Памятка по защите бизнес-плана
Защита бизнес-плана перед инвесторами, кредиторами — это презентация вашего проекта с целью за короткий промежуток времени убедить инвесторов вложить в него деньги. Обычно она составляет 5-10 минут.
Для удачной защиты проекта необходимо заранее подготовить раздаточный материал для всех членов комиссии (5-6 экземпляров). Раздаточным материалом будет резюме (краткий обзор) проекта, то есть текст с описанием проекта и технико-экономические показатели проекта в виде таблицы (смотрите раздел 1 настоящего бизнес-плана).
На презентацию вам будет отведено 5 минут. На защите бизнес-плана рекомендуем вам придерживаться следующего плана выступления:
1. Расскажите, кто вы и почему решили заняться своим делом.
2. Краткое описание вашей бизнес-идеи.
3. Докажите, что ваша продукция/услуга будет пользоваться спросом.
4. Ваши потребители и конкуренты. Какие маркетинговые мероприятия планируете проводить.
5. Источники финансирования вашего проекта, экономические показатели его эффективности.
6. Почему вы считаете, что сможете реализовать вашу идею?
Информация должна быть лаконичной, интересной и понятной слушателям (без перегруженности специальными терминами). Лучше всего потренироваться несколько раз дома перед зеркалом, засекая время.
После презентации члены комиссии зададут вам вопросы относительно существа проекта. Ответы должны быть краткими и ясными.
В заключительной части защиты каждый член комиссии выражает экспертное мнение о представленном бизнес-плане, председатель комиссии подводит общий итог защиты. На этом этапе вам не нужно отвечать на мнения членов комиссии, важно услышать профессиональной мнение специалистов, использовать их советы в будущей деятельности.
ЖЕЛАЕМ УСПЕХА!
Приложение 1
ПРОГНОЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (КЭШ-ФЛО) (тыс. руб.)
|
|
Наименование |
1 год проекта |
ИТОГО |
|||||||
|
1 |
2 |
….. |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|||
|
1* |
Остаток денежных средств на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Инвестиции собственные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Инвестиции заемные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Прочие поступления (субсидии, гранты) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Выручка от реализации продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Итого поступления (2+3+4+5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Расходы организационного периода (инвестиционные), всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитальные затраты (например, закуп оборудования) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Регистрация предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
Текущие затраты, всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Закупки товаров, материалов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата персонала с налогами |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Арендная плата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на рекламу |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Транспортные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие расходы (услуги банка, связь, канцтовары, хозрасходы и т.д.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Налоги, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
Выплаты по кредитам и займам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
Всего расходов (7+8+9+10) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Остаток денежных средств на конец периода (1+6-11) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Остаток на начало следующего периода = остаток на конец предыдущего периода. Исходящий остаток не может быть отрицательным!
Приложение 2
ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ (тыс. руб.)
|
№ |
Наименование |
Первый год проекта |
|
1 |
Инвестиционные затраты |
|
|
2 |
Выручка от реализации, |
|
|
3 |
Стоимость затрат |
|
|
4 |
Чистый поток денежных средств (стр.2 — стр. 3) |
|
|
5 |
Срок окупаемости инвестиций (стр.1 : стр. 4) |
|
|
6 |
Внутренняя норма доходности (стр.4 : стр. 1) |
|
|
7 |
Рентабельность производства (стр. 4 : стр. 3) |
|