Страхование от перерыва в производстве
По договору страхования от перерыва в производстве, страховщик предоставляет страховую защиту от ущерба, возникшего в результате перерыва в производстве и/или потери прибыли в результате гибели или повреждения застрахованного имущества.
Объект страхования
Объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с убытками от перерыва в производстве.
Убыток от перерыва в производстве складывается из:
- текущих расходов Страхователя по поддержанию его хозяйственной деятельности в период перерыва в производстве;
- потери прибыли от его хозяйственной деятельности в результате наступления перерыва в производстве.
Текущими расходами Страхователя по поддержанию хозяйственной деятельности являются затраты, которые он неизбежно продолжает нести в период перерыва в производстве для того, чтобы после восстановления уничтоженного (поврежденного) материальным убытком имущества в максимально короткий срок возобновить прерванную хозяйственную деятельность в объеме, существовавшим непосредственно перед наступлением материального убытка, и которые включают в себя:-
заработную плату рабочих и служащих Страхователя;
-
перечисляемые отчисления во внебюджетные фонды (платежи в органы социального страхования, в фонд обязательного медицинского страхования и т.п.);
-
налоги и сборы, подлежащие оплате в местный или Федеральный бюджет вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельные налоги, регистрационные сборы и т.п.);
-
плату за аренду помещений, оборудования и иного имущества, арендуемого (получаемого в оперативный или финансовый лизинг) Страхователем для своей хозяйственной деятельности, если по условиям аренды (найма, лизинга и т.п.) арендные (лизинговые) платежи подлежат оплате Страхователем арендодателям вне зависимости от факта уничтожения (повреждения) арендованного имущества;
амортизационные отчисления (по нормам, установленным для предприятия Страхователя); -
проценты по кредитам или иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались для инвестиций в той области хозяйственной деятельности Страхователя, которая была прервана вследствие наступления материального убытка.
Потеря прибыли от хозяйственной деятельности Страхователя распространяется только на прибыль, которую он получил бы в течение периода перерыва в производстве, если бы его хозяйственная деятельность не была прервана наступлением материального убытка, за счет:
-
выпуска продукции (для производственных и сельскохозяйственных предприятий);
-
оказания услуг (для предприятий сферы обслуживания, консалтинговых организаций и т.п.);
-
продажи товаров (для торговых и снабженческих предприятий).
Страховые риски
Страховой случай признается наступившим, если производственная (коммерческая) деятельность Страхователя полностью или частично прекращается вследствие наступления материальных убытков, вызванных перерывом в производстве.
Материальный убыток имеет место, если имущество Страхователя, принадлежащее ему на правах собственности и включающее недвижимое имущество (административные и производственные площади), оборудование, машины, установки, сырье, товары и материалы на складе, уничтожается (повреждается) в результате:
-
огня (пожара, удара молнии);
-
взрыва (газовых баллонов и резервуаров для газа, употребляемого для бытовых нужд, паровых котлов, газохранилищ, газопроводов и компрессорных станций, машин, аппаратов и приборов, использующих газ, сжатый воздух или пар);
-
повреждения водой (из водопроводных, канализационных и отопительных систем, а также систем пожаротушения);
-
стихийных бедствий (землетрясения, обвалов, оползней, бури, вихря, урагана, наводнения);
-
противоправных действий третьих лиц (кражи со взломом и ограбления, актов вандализма).
Убытки от перерыва в производстве покрываются страхованием также в том случае, если такой перерыв произошел вследствие наступления материальных убытков, повлекших уничтожение (повреждение):
-
производственного оборудования или иного движимого имущества, взятого Страхователем в пользование на длительный срок (не менее 1 года) по договорам аренды (найма, лизинга и т.п.) при условии, что такое оборудование (имущество) в момент наступления материального убытка использовалось Страхователем в его хозяйственной деятельности, а также находилось в пределах места страхования, указанного в договоре страхования;
-
зданий, в которых расположены производственные, хозяйственные или иные помещения, используемые Страхователем в своей деятельности и указанные в договоре страхования в качестве места страхования, принадлежащие Страхователю на правах собственности или по договорам аренды (найма, лизинга и т.п.).
Не признаются страховыми случаями события, происшедшие вследствие:
-
умысла или грубой небрежности Страхователя;
-
наступления во время перерыва в производстве чрезвычайных событий неодолимой силы (форс-мажор), увеличивающих период перерыва в производстве;
-
задержки в восстановлении имущества и возобновлении производства в связи с тем, что органами власти накладываются какие-либо ограничения в отношении восстановительных работ или хозяйственной деятельности Страхователя;
-
всякого рода военных действий, гражданской войны или их последствий, народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения или повреждения имущества по распоряжению военных или гражданских властей;
-
воздействия ядерной энергии в любой форме.
Страхованием не покрываются:
-
налоги на продажу, с оборота и аналогичные им налоги, сборы, таможенные пошлины;
-
любые налоги (сборы) с капитала и основных фондов, введенные после заключения договора страхования;
-
расходы по приобретению сырья, полуфабрикатов и материалов, используемых в хозяйственной деятельности Страхователя;
-
лицензионные и авторские вознаграждения, в т.ч. вознаграждения изобретателям, выплачиваемые на основе оборота или объема продаж;
-
страховые премии по ранее и вновь заключенным договорам страхования;
-
расходы по перевозке товаров, отправляемых Страхователем, и связанные с ними расходы;
-
расходы по операциям, не имеющим прямого отношения к хозяйственной деятельности Страхователя (инвестиционная деятельность, ипотечные операции и т.п.) и прибыль от таких операций;
-
неустойки, штрафы, пени и иные штрафные санкции, которые Страхователь в соответствии с ранее заключенными им договорами обязан оплачивать за невыполнение (несвоевременное выполнение) своих договорных обязательств (за не поставку в срок, задержку в изготовлении товара или оказании услуг и т.п.), если такое невыполнение не явилось прямым следствием наступившего перерыва в его хозяйственной деятельности.
Страховщик не несет ответственности в случае, если:
-
увеличение расходов произошло в связи с расширением (обновлением) производства по сравнению с его состоянием непосредственно перед наступлением материального убытка;
-
имели место задержки в восстановлении и возобновлении производства, не связанные непосредственно с производственной деятельностью (ведение дел в суде или арбитраже и т.п.);
-
Страхователь не смог, имея на то возможность, своевременно заменить (восстановить) имущество, утраченное (поврежденное) в результате материального убытка, и своевременно принять все необходимые меры по возобновлению производства;
-
убыток от перерыва в производстве увеличивается из-за того, что использование неповрежденной материальным убытком части имущества становится невозможным в результате уничтожения (утраты, повреждения) остальной части имущества.
Страховая сумма
Страховая сумма устанавливается в размере суммы возможных текущих расходов Страхования по поддержанию хозяйственной деятельности и прибыли, не полученной из-за перерыва в производстве.
Страховая премия (страховой взнос)
Размер страховой премии устанавливается в размере процента тарифной ставки от страховой суммы. Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный счет Страховщика в течение 5 банковских дней со дня подписания договора страхования.
При заключении договора страхования страховая премия может уплачиваться единовременно за весь срок страхования или (при страховании на срок больше 6 месяцев) в два срока, причем первый взнос должен составлять не менее 50 % от общей суммы страховой премии, а второй взнос уплачивается не позднее даты, равной половине срока, прошедшего с начала страхования. В случае заключения договора страхования в месяцах до одного года страховой взнос рассчитывается в проценте от годового размера страховой премии.
Размер страхового возмещения
Размер страхового возмещения включает в себя:
-
размер текущих расходов по поддержанию хозяйственной деятельности Страхователя в период перерыва в производстве;
-
среднемесячной прибыли, полученной Страхователем от своей хозяйственной деятельности за отчетный период, предшествующий перерыву в производстве и равный 1 кварталу.
В случае сокращения объема производства из-за перерыва в производстве на отдельных производственных участках, цехах, и т.п., вышеуказанные убытки возмещаются пропорционально сокращению объема производства.
В части компенсации текущих расходов возмещению подлежат:
-
заработная плата - в размере выплат из фонда заработной платы, производимых в отчетном периоде, предшествующем перерыву в производстве, за время простоя (без учета надбавок за срочность, премиальных и других дополнительных выплат);
-
плата за аренду производственных и административных площадей, оборудования и иного имущества (включая лизинговые платежи), используемого Страхователем в его производственной деятельности, если по условиям договоров аренды, лизинга и тому подобных договоров Страхователь обязан производить эти платежи вне зависимости от факта их повреждения (уничтожения) в сумме платежей за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления платежей;
-
налоги и сборы, подлежащие оплате вне зависимости от оборота и результатов хозяйственной деятельности (земельный налог, налог на строения, на капитал и основные фонды, регистрационные сборы и т.п.) - в размере подлежащих к выплате налогов и сборов за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления платежей;
-
амортизационные отчисления по нормам, установленным для данного Страхователя, в размере, подлежащему перечислению за время простоя (только в отношении фондов, которым был нанесен материальный ущерб);
-
проценты по кредитам, временно заемным и иным привлеченным средствам, если эти средства привлекались в качестве целевого кредита в производственной деятельности, которая была прервана в результате перерыва в производстве - в размере процентов за привлеченные средства, не превышающих учетную ставку Центрального Банка, за время простоя без учета пени (штрафов) за просрочку перечисления процентов.
В части компенсации неполученной прибыли возмещению подлежат:
-
у производственных предприятий потерянная в результате прекращения или сокращения выпуска продукции прибыль, исчисляемая в размере стоимости продукции, которая могла бы быть выпущена при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме выпуска за отчетный период, предшествующий перерыву в производстве;
-
у предприятий сферы обслуживания потерянная в результате прекращения или сокращения объема предоставляемых услуг прибыль, определяемая в размере стоимости услуг, которые могла бы быть оказаны при обычных условиях оборота за время простоя, в ценах и объеме оказания услуг за отчетный период, предшествующий перерыву;
-
у торговых предприятий потерянная в результате прекращения или сокращения продажи товаров прибыль, исчисляемая в размере прибыли от торгового оборота до налогообложения, которая могла бы быть получена при обычных условиях оборота за время простоя, с учетом торговой наценки и объема реализации за отчетный период, предшествующий перерыву.
Источник: PRO СтрахованиеОригинал: http://bookinsurant.ru/strakhovanie-biznesa/204-strakhovanie-ot-pereryva-v-proizvodstve
Ещё по теме:
Комментарии
Требуется:
Пару лет назад после нового года в офисе получили почти двухнедельный перерыв в производстве, вызванный тем, что этажом выше владельцы здания при ведении ремонта не закрыли окна. За время праздников батареи замерзли и их прорвало. Такая страховка от перерыва в производстве очень не помешала бы тогда, так как были и материальные потери по оргтехнике, и вынужденный простой сотрудников.