Пути исповедимые - Часть 2.

2. Это второй по степени важности блок. Эти нарушения приводят к штрафам или более серьезным последствиям. Они могут привлечь не нужное внимание госструктур.

2.1. Своевременно ли вы на вашем предприятии сдается отчетность перед госорганами? Есть ли не сданная своевременно отчетность?

2.2. Сдаете ли вы (ваше предприятие) липовую отчетность госорганам?

2.3. Выдаете ли вы (ваше предприятие) своим клиентам все необходимые документы на проданные им товары, работы, услуги, сырье, материалы, продукцию?

2.4. Имеются ли в вашем распоряжении фирмы купленные на подставные лица?

2.5. Есть ли на вашем предприятии не законные печати, штампы, бланки?

2.6. Законно ли получают деньги учредители? Если вы учредитель, то оформляете ли вы законным образом все получаемые вами деньги?

2.7. Платите ли вы арендную плату, коммунальные платежи полностью законно? Имеются ли у вас все необходимые легальные документы от вашего арендодателя на всю сумму арендных платежей?

2.8. Полностью ли поставлено на баланс имущество, находящееся на предприятии, принадлежащее предприятию?

2.9. Имеется ли все необходимые подписи руководителей предприятия и бухгалтера в первичных документах, книгах?

2.10. Ведется ли бухгалтерия предприятия ежедневно в настоящем времени?

2.11. Есть ли на предприятии, какие либо компрометирующие вас или ваше предприятие базы данных, записи, файлы, папки, блокноты, тетради?

2.12. Содействуете ли вы кому либо на своем предприятии в неуплате налогов или иной незаконной деятельности?

2.13. Имеется ли на вашем предприятии оформленный в соответствие с законом лимит остатка кассы?

2.14. Директор (ген.директор, исполнительный директор, управляющий ИП) предприятия указанный в ЕГРЮЛ, является ли он реальным директором предприятия?

3. Данный блок вопросов является ЖЕЛАТЕЛЬНЫМ. Учредительные документы предприятия:

3.1. Соответствуют ли фамилии Участников в учредительных документах реальным владельцам предприятия?

3.2. Соответствует ли адрес места нахождения предприятия (юрадрес) указанный в учредительных документах, реальному адресу места нахождения исполнительного органа предприятия (дирекции) или адресу происки одного из учредителей или адресу предоставленному уполномоченным Правительством Москвы органом?

3.3. Соответствуют ли виды экономической деятельности указанные в учредительных документах реальным видам деятельности, осуществляемым предприятием?

3.4. Имеются ли на предприятии все необходимые Протоколы (Решения) собраний учредителей: о создании общества, о назначении директора, о годовых собраниях и т.д.?

4. Персонал:

4.1. Все ли сотрудники работающие на предприятии оформлены в соответствие с Трудовым кодексом РФ: имеется заявление, приказ, трудовой договор, карточка формы Т2, трудовая книжка и прочие необходимые документы?

4.2. Имеется ли на предприятии штатное расписание, утвержденное директором?

4.3. Имеются ли на предприятии приказы о переводе, отпусках, командировках и прочие приказы по перемещению персонала?

4.4. Оформлены ли вы законным образом на вашем предприятии?

5. Прочее:

5.1 Все ли необходимые товары, сырье, продукция, продукты и т.д. которые должны иметь сертификаты качества, сертификаты соответствия имеют подобные сертификаты? Подделывает кто-либо на вашем предприятии данные сертификаты?

5.2 Если ваша деятельность лицензируется, то имеются ли на вашем предприятии все необходимые лицензии?

5.3 Если для вашей деятельности должны быть оформлены соответствующие разрешительные документы СЭС то имеются ли они?

5.4 Соблюдаются ли на вашем предприятии меры противопожарной безопасности и оформлено ли все необходимое: план эвакуации, инструкция о мерах противопожарной безопасности, журнал инструктажа, приказ о назначении ответственного за противопожарную безопасность, есть ли огнетушители, датчики пожарной сигнализации?

5.5 Поддерживаете ли вы, каким либо образом нелегальные, незаконные сделки ваших поставщиков или потребителей?

5.6 Поддерживаете ли вы, каким либо образом не полную уплату налогов вашими поставщиками или потребителями?

После сбора информации по выше указанным вопросам и физической проверке всего и вся, я делаю для владельцев и директоров бизнеса соответствующее заключение с указанием слабых мест, статей законов которые нарушаются на предприятии и с рекомендациями по «очистке» бизнеса прямо сейчас, еще до экономического анализа и до каких либо шагов по его легализации. Т.е. первое что надо сделать – это устранить явно видимые вещи, за которые могут зацепиться правоохранительные органы. Ниже я представляю, сильно урезанный по причине ограничений печатных площадей, но реальный документ подобной работы.

Автор статьи



Туров Владимир Викторович