Банковская гарантия как защита от финансовых рынков
Финансовые риски, пусть и неприятная, но неотъемлемая часть ведения любого бизнеса. Избежать их полностью невозможно, но уменьшить вполне реально – например, получив банковскую гарантию.
Как правило, банковскую гарантию используют компании, не уверенные в платежеспособности друг друга. Таким образом, они ограничивают свои риски по сделке. Инициатором отношений чаще всего выступает должник (именно он в первую очередь заинтересован в получении гарантии со стороны кредитной организации). Однако побудить его к таким действиям может и кредитор, для которого наличие банковской гарантии является обязательным условием заключения гражданско-правового договора.
По словам заместителя директора Департамента по работе с малым бизнесом «НОМОС-БАНКа» Романа Лесохина, в 2010 году динамика роста обращений за банковской гарантией возросла на 30% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. При этом интерес малого бизнеса сконцентрирован на двух видах гарантий – тендерные гарантии и гарантии в пользу российских налоговых и таможенных органов.
Также Роман Лесохин отметил, что в большинстве случаев НОМОС-БАНК идет навстречу клиентам, принимая положительное решение по предоставлению банковских гарантий. Причин этому несколько: первая - упрощенная методика предоставления гарантий, вторая – рост числа обращений клиентов, чье финансовое состояние после проведенного финансового анализа позволяет предоставить гарантию.
Схема взаимодействия
Схема получения банковской гарантии такова: банк-гарант по просьбе своего клиента (принципала, должника), выдает письменное обязательство кредитору клиента (бенефициару) в том, что его требованию оплатит обязательство должника. Обращение бенефициара к гаранту происходит в случае просрочки принципалом своих обязательств или при наступлении других условий, которые заранее оговариваются.
За данную услугу банк получает определенное вознаграждение. Его сумма рассчитывается разными способами. Одни банки единовременно берут от 0.1-7% от суммы гарантии, другие устанавливают процентную ставку (3-8% годовых).
Каждый банк самостоятельно устанавливает максимальный и минимальный размер гарантии, размер своего вознаграждения: один – для каждого клиента определяет эту сумму индивидуально, другой - конкретизирует суммы гарантий для малого бизнеса (от 100 тыс. до 100 млн рублей).
Виды гарантий
Банковские гарантии бывают следующих разновидностей.
- Платежная гарантия - гарантия, обеспечивающая надлежащее исполнение покупателем его платежных обязательств по контракту.
- Гарантия исполнения обязательств - гарантия, в соответствии с которой банк принимает на себя обязательство выплатить покупателю определенную сумму, если продавец не выполнит свои обязательства по поставке или другие контрактные обязательства.
- Гарантия возврата платежа - обязательство банка возвратить сумму аванса (или его неиспользованной части) в случае невыполнения продавцом своих обязательств по поставке товаров, обусловленных контрактом.
- Гарантия возврата кредита - применение гарантии в качестве обеспечения кредитных операций.
- Подтвержденная банковская гарантия – гарантия, полученная одновременно в нескольких банках.
- Тендерная гарантия (гарантия оферты) - банковская гарантия, целью которой является гарантирование исполнения участником валютных торгов (тендера) предоставленной им оферты.
- Таможенная гарантия - используется для обеспечения оплаты таможенных тарифов. Данная гарантия выдается предприятиям-импортерам для обеспечения таможенных платежей и необходимых таможенным органам сумм расходов, штрафных санкций за потерю, порчу, выдачу товаров без разрешения таможенных органов в нарушение установленных сроков вывоза с таможенного склада.
- Гарантии для туристического бизнеса – относительно новый вид гарантии, появившийся в 2007 году после внесения исправлений в закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации». Согласно данному закону, туроператорская деятельность возможна только при наличии банковской гарантии исполнения обязательств по договору о реализации туристского продукта;
- Гарантия качества товара, в последнее время набирающая все большую популярность.
Преимущества и недостатки
Банковская гарантия в некотором роде схожа с классическим банковским кредитом: принципал должен будет вернуть не только сумму по гарантии, но и годовые проценты. Однако она имеет ряд преимуществ перед кредитом:
- экономия – банковские гарантии значительно дешевле любых кредитов;
- сочетание с другими кредитными услугами – есть возможность получить от банка решение не только о получении гарантии, но и кредита;
- сокращение рисков – гарантия позволяет партнерам доверить друг другу денежные средства авансом, что неприемлемо без гарантии, т.к. в случае неисполнения обязательств по договору, каждая из сторон приняла бы на себя риск непоставки.
Как правило, банк предоставляет гарантию хозяйствующим субъектам, которые имеют высокий финансовый рейтинг и существуют не менее 12 месяцев, а в некоторых банках – не менее 2 лет (так что для начинающих компаний – это не вариант). Кроме того, банк может потребовать поручительство и(или) обеспечение. Последнее может составлять до 100% залоговой суммы. В виде обеспечения может выступать:
- финансовые активы заемщика (векселя, акции);
- недвижимое или движимое имущество;
- имущественные права по контрактам;
- гарантии других банков.
Для получения банковской гарантии нужно заполнить заявку (около 20 страниц) и представить ее в банк вместе с пакетом необходимых документов. Среди них:
- Соответствующее заявление по форме банка, подписанное руководителем компании-заемщика, и скрепленное печатью.
- Заявку на получение гарантии.
- Учредительные документы принципала, залогодателя, поручителя.
- Решение участников, акционеров принципала, залогодателя, поручителя о совершении крупной сделки, сделки с заинтересованностью.
- Разрешительные документы (лицензии, сертификаты, постановления).
- Заверенная компанией-заемщиком проформу гарантии, которая должна быть выдана банком.
- Заверенная компанией-заемщиком копию подписанного договора (контракта, соглашения) или условий конкурса, в которых отражено условие о необходимости представления гарантии.
- Финансовые документы принципала, поручителя, залогодателя, действующие договоры.
- Документы, подтверждающие статус компании-заемщика и полномочия его исполнительного органа или представителя, позволяющие идентифицировать компанию в соответствии с действующими нормативными документами банка.
Как вы сами видите, сбор документов для получения банковской гарантии требует немало сил, еще столько же потребуется на их правильное оформление.
Материал подготовил Евгений Новиков
Понедельник 13.09.2010