Виды материалов
От редакции:
Общаемся по теме:

Бизнес - план: финансовый план

13.03.2007 Обзоры

Этот раздел бизнес-плана должен дать возможность оценить способность проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для обслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях).

Следует подробным образом описать потребность в финансовых ресурсах, предполагаемые источники и схемы финансирования, ответственность заемщиков и систему гарантий. Особое значение следует уделить описанию текущего и прогнозируемого состояния окружающей экономической среды. Должны быть отражены труднопрогнозируемые факторы, их альтернативные значения для различных вариантов развития событий.

Требуется четкая разбивка расходов по проекту и использования средств.

Должны быть описаны условия всех остальных относящихся к проекту или уже находящихся на балансе кредитов. Необходимо четко показать, как и кем (самим предприятием или независимым подрядчиком) составлялась смета расходов; предполагаемая степень четкости сметы. Должны быть описаны условия, оценки и предположения, базируясь на которых, рассчитывались финансовые результаты проекта.

Необходимо отразить (помесячно, поквартально, по годам):

  • изменение курса рубля к доллару;
  • перечень и ставки налогов;
  • рублевую инфляцию (возможен различный процент, в зависимости от объекта);
  • формирование капитала за счет собственных средств, кредитов выпуска акций и т.д.
  • порядок выплаты займов, процентов по ним и т.д.

Обычно финансовый раздел бизнес-плана представлен тремя основными документами:

  • отчетом о прибылях и убытках (показывает операционную деятельность предприятия по периодам);
  • планом движения денежных средств (Кэш-Фло);
  • балансовой ведомостью (финансовое состояние предприятия в определенный момент времени).

При необходимости может быть представлен график погашения кредитов и уплаты процентов; сведения об оборотном капитале с указанием изменений и исходных посылок в течение срока кредита; предполагаемый график уплаты налогов.

В дополнение к этому прилагаются расчеты основных показателей платежеспособности и ликвидности, а также прогнозируемые показатели эффективности проекта.

Сроки прогнозов должны совпадать (как минимум) со сроками кредита/инвестиций, которые запрашиваются по проекту.

См. Показатели эффективности проекта

Поделиться:
Комментарии
Организация новых компьютерных мест. Монтаж ЛВС в СПб.
ИТ-компания обеспечит ваших сотрудников в Санкт-Петербурге удобными компьютерными местами, выполнит качественно работы по проектированию и монтажу ЛВС, настроит рабочие станции и серверное оборудование.  Восстанавливаем работоспособность локальной вычислительной сети при сбоях.  Полная техническая и программная поддержка пользвателей.    
Город: Санкт-Петербург Цена: договорная
Приглашаем на курс в формате бизнес-игры
"Эксперт Системс" приглашает на новый 2-х дневный курс в формате бизнес-игры "Финансовая оценка стратегического выбора компании" Место проведения: г. Москва, ул. Ибрагимова, 31 Цель курса: выбор наилучшего проекта на основе качественного и количественного анализа; выбор наилучшего проекта на основе анализа ФХД и инвестиционных показателей Курс предназначен: для руководителей бизнеса, руководителей проектов, руководителей финансовых служб. Содержание курса:
Город: Москва Цена: 15000 руб.
Говорят, что рентабельность суши-баров достигает до 1000%. Себестоимость суши 20 руб, а продают за 100 и больше 
Цитата от АнастасияРаскрыть Анастасия Говорят, что рентабельность суши-баров достигает до 1000%. Себестоимость суши 20 руб, а продают за 100 и ...
Хочу пройти стажировку в крупной компании с последующим трудоустройством (в идеале)). Какие компании (желательно крупные) вы могли бы посоветовать для стажирования. Мне нужна область менеджмента, ...
Цитата от Плезес Алиса ЛидделлРаскрыть Плезес Алиса Лидделл написал(а): Цитата от Андрей ЧиркуновРаскрыть Андрей Чиркунов написал(а): Цитата от ...
Как найти инвестора на стартап в интернете?
С инвесторами проблема сейчас большая. В основном сейчас не инвестируют в проект, а просто его покупают.
Подпишитесь на рассылку
Курс валют ЦБ РФ
  • 1 USD 46.42 +1.45
  • 1 EUR 57.91 +2.03
  • 10000 BYR 42.59 +1.33
  • 100 KZT 25.66 +0.84
  • 10 UAH 30.74 +0.96
  • Пользователь СИМЭН, Консалтинговая компания [uid:81988]
    «СИМЭН, Консалтинговая компания», ООО
    Россия, Тольятти, Цветной б-р, д. 27
    Консалтинговая компания "СИМЭН" предлагает услуги бизнес-планирования и финансового управления с 2008-го года. Ваш успех - наша цель.
  • Пользователь Бренд Аналитика [uid:80612]
    «Бренд Аналитика», ООО
    Россия, Санкт-Петербург, 5-я Советская, д. 45, офис 303
    Наше маркетинговое агентство Бренд Аналитика оказывает услуги, результатом которых становится значительное УВЕЛИЧЕНИЕ ОБЪЕМА ПРОДАЖ заказчика. Инвестируйте в свою компаниию уже сейчас!
  • Пользователь Life-Marketing [uid:80597]
    «Life-Marketing », ООО
    Россия, Санкт-Петербург, Роменская, д. 1
    Маркетинговое агентство Life-Marketing оказывает профессиональные консультационные услуги в области маркетингового консультирования и маркетинговых исследований.
GlobalPost